五、稅項(xiàng)
(一)公司主要稅種和稅率
稅 種 計(jì)稅依據(jù) 稅率
增值稅 按稅法規(guī)定計(jì)算的銷售貨物和應(yīng)稅勞務(wù)收入為基礎(chǔ)計(jì)算銷項(xiàng)稅額，在扣除當(dāng)期允許抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額后，差額部分為應(yīng)交增值稅 內(nèi)銷商品銷項(xiàng)稅率為17%，出口產(chǎn)品增值稅率為0%
營(yíng)業(yè)稅 按應(yīng)稅營(yíng)業(yè)收入計(jì)征 5%
城市維護(hù)建設(shè)稅 按實(shí)際繳納的營(yíng)業(yè)稅、增值稅及消費(fèi)稅計(jì)征 7%
企業(yè)所得稅 按應(yīng)納稅所得額計(jì)征 15%
(二)稅收優(yōu)惠及批文
本公司于2008年11月21日被黑龍江省科學(xué)技術(shù)廳、黑龍江省財(cái)政廳、黑龍江省國(guó)家稅務(wù)局、黑龍江省地方稅務(wù)局批準(zhǔn)為高新技術(shù)企業(yè)，取得GR200823000052號(hào)高新技術(shù)企業(yè)證書，并經(jīng)大慶市地方稅務(wù)局批準(zhǔn)自2008年起享受所得稅15%的優(yōu)惠稅率。并于2011年10月17日經(jīng)黑龍江省科學(xué)技術(shù)廳、黑龍江省財(cái)政廳、黑龍江省國(guó)家稅務(wù)局、黑龍江省地方稅務(wù)局復(fù)審再次批準(zhǔn)為高新技術(shù)企業(yè)，取得GF201123000037號(hào)，有效期為三年的高新技術(shù)企業(yè)證書。
黑龍江省發(fā)展和改革委員會(huì)認(rèn)定本公司的產(chǎn)品工業(yè)乙腈為資源綜合利用產(chǎn)品，頒發(fā)了綜證書第2011-2-26號(hào)《資源綜合利用認(rèn)定證書》。本公司2011年根據(jù)財(cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局、國(guó)家發(fā)改委財(cái)稅[2008]117號(hào)《關(guān)于公布資源綜合利用企業(yè)所得稅優(yōu)惠目錄(2008年版)的通知》和國(guó)稅函〔2009〕185號(hào)《國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于資源綜合利用企業(yè)所得稅優(yōu)惠管理問題的通知》的規(guī)定，將工業(yè)乙腈在計(jì)算應(yīng)納稅所得額時(shí)，減按90%計(jì)入當(dāng)年收入總額。
(三) 其他說明
本公司價(jià)格調(diào)節(jié)基金以應(yīng)納增值稅、營(yíng)業(yè)稅額為計(jì)稅依據(jù)，適用稅率為2%。
本公司教育費(fèi)附加以應(yīng)納增值稅、營(yíng)業(yè)稅額為計(jì)稅依據(jù)，適用稅率為3%，地方教育費(fèi)附加以應(yīng)納增值稅、營(yíng)業(yè)稅額為計(jì)稅依據(jù)，適用稅率為2%。
六、 財(cái)務(wù)報(bào)表主要項(xiàng)目注釋
（以下金額單位若未特別注明者均為人民幣元）
(一) 貨幣資金
項(xiàng)目 期末余額 年初余額
外幣金額 折算率 人民幣金額 外幣金額 折算率 人民幣金額
銀行存款 117,399.00 38,994,045.93 115,002.59 73,247,831.30
人民幣 38,256,134.52 72,523,211.49
美元 117,399.00 6.2855 737,911.41 115,002.59 6.3009 724,619.81
合 計(jì) 117,399.00 38,994,045.93 115,002.59 73,247,831.30
注：期末無受限制的貨幣資金。
（二）應(yīng)收賬款
1、應(yīng)收賬款賬齡分析
賬齡 期末余額 年初余額
賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備
金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%)
1年以內(nèi)（含1年） 1,594,333.15 99.50 2,152,591.35 99.94
1-2年（含2年） 8,000.00 0.50 1,380.00 0.06
2-3年（含3年）
3年以上
合計(jì) 1,602,333.15 100.00 2,153,971.35 100.00
2、應(yīng)收賬款按種類披露
種類 期末余額 年初余額
賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備
金額 比例（%） 金額 比例（%） 金額 比例（%） 金額 比例（%）
單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款 1,209,476.42 75.48 1,527,940.59 70.94
按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款
單項(xiàng)金額雖不重大但單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款
392,856.73 24.52
626,030.76 29.06
合計(jì) 1,602,333.15 100.00 2,153,971.35 100
應(yīng)收賬款種類的說明：
期末單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款
應(yīng)收賬款內(nèi)容 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例 計(jì)提理由
泰國(guó)聯(lián)合公司 396,426.48
大慶福瑞邦藥房連鎖有限公司 354,380.00
大商集團(tuán)股份有限公司大慶新瑪特購(gòu)物休閑廣場(chǎng) 177,675.00
中國(guó)石油天然氣股份有限公司大慶煉化分公司 154,392.40
馬來西亞紅研公司 126,602.54
合 計(jì) 1,209,476.42
期末單項(xiàng)金額雖不重大但單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款
應(yīng)收賬款內(nèi)容 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例 計(jì)提理由
大慶福斯特醫(yī)藥連鎖有限公司 107,069.17
大慶高新區(qū)管委會(huì) 28,628.00
四川科倫醫(yī)藥貿(mào)易有限公司 5,189.76
青島康杰醫(yī)藥連鎖有限公司 1,490.00
大慶市水務(wù)局 20,400.00
大慶市繁育中心 0,160.00
成都西部醫(yī)藥經(jīng)營(yíng)有限公司 5,960.00
大慶市龍鳳區(qū)政府 15,531.20
大慶市社會(huì)保險(xiǎn)事業(yè)管理局 13,355.60
金華市老百姓醫(yī)藥連鎖有限公司 13,200.00
大慶賓館 10,200.00
大慶錢柜餐飲服務(wù)城 10,050.00
其他單位合計(jì) 91,623.00
合 計(jì) 392,856.73
3、本期轉(zhuǎn)回或收回應(yīng)收賬款情況
本期無已全額計(jì)提壞賬準(zhǔn)備，或計(jì)提減值準(zhǔn)備的比例較大，但在本期又全額收回或轉(zhuǎn)回，或在本期收回或轉(zhuǎn)回比例較大的應(yīng)收賬款。
4、本期無實(shí)際核銷的應(yīng)收賬款
5、期末數(shù)中無應(yīng)收持本公司5％以上（含5％）表決權(quán)股份的股東單位欠款
6、應(yīng)收賬款中欠款金額前五名單位情況
單位名稱 與本公司關(guān)系 賬面余額 賬齡 占應(yīng)收賬款總額的比例(%)
泰國(guó)聯(lián)合公司 客戶 396,426.48 一年以內(nèi) 24.74
大慶福瑞邦藥房連鎖有限公司 客戶 354,380.00 一年以內(nèi) 22.12
大商集團(tuán)股份有限公司大慶新瑪特購(gòu)物休閑廣場(chǎng) 客戶 177,675.00 一年以內(nèi) 11.09
中國(guó)石油天然氣股份有限公司大慶煉化分公司 客戶 154,392.40 一年以內(nèi) 9.64
馬來西亞紅研公司 客戶 126,602.54 一年以內(nèi) 7.90
合計(jì) 1,209,476.42 75.49
7、應(yīng)收關(guān)聯(lián)方賬款情況
單位名稱 與本公司關(guān)系 賬面余額 占應(yīng)收賬款總額的比例(%)
中國(guó)石油天然氣股份有限公司大慶煉化分公司 同一最終控制人 154,392.4 9.64
合計(jì) 154,392.4 9.64
8、無因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的應(yīng)收款項(xiàng)
9、無未全部終止確認(rèn)的被轉(zhuǎn)移的應(yīng)收賬款
10、無以應(yīng)收賬款為標(biāo)的進(jìn)行證券化的金額
(三) 其他應(yīng)收款
1、其他應(yīng)收款賬齡分析
賬齡 期末余額 年初余額
賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備
金額 比例（%） 金額 比例（%） 金額 比例（%） 金額 比例（%）
1年以內(nèi)（含1年） 927,732.71 61.07 1,233,570.47 75.35
1-2年（含2年） 586,505.27 38.61 398,914.27 24.36
2-3年（含3年） 4,800.00 0.29
3年以上 4,800.00 0.32
合計(jì) 1,519,037.98 100.00 1,637,284.74 100.00
2、其他應(yīng)收款按種類披露
種類 期末余額 年初余額
賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備
金額 比例（%） 金額 比例（%） 金額 比例（%） 金額 比例（%）
單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款 1,519,037.98 100.00 1,622,248.57 99.08
按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款
單項(xiàng)金額雖不重大但單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款 15,036.17 0.92
合計(jì) 1,519,037.98 100.00 1,637,284.74 100.00
期末單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款
其他應(yīng)收款內(nèi)容 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例 計(jì)提理由
應(yīng)收出口退稅款 1,456,517.98
大慶創(chuàng)業(yè)廣場(chǎng)有限責(zé)任公司 50,000.00
上海暢為實(shí)業(yè)有限公司 5,320.00
大慶石化公司保衛(wèi)部 5,200.00
大慶市高新區(qū)管委會(huì)財(cái)政局 2,000.00
合 計(jì) 1,519,037.98
3、本期無轉(zhuǎn)回或收回其他應(yīng)收款
本期無已全額計(jì)提壞賬準(zhǔn)備，或計(jì)提減值準(zhǔn)備的比例較大，但在本期又全額收回或轉(zhuǎn)回，或在本期收回或轉(zhuǎn)回比例較大的應(yīng)收賬款。
4、本期無實(shí)際核銷的其他應(yīng)收款
5、期末其他應(yīng)收款中無持本公司5％以上（含5％）表決權(quán)股份的股東單位欠款
6、其他應(yīng)收款金額前五名單位情況
單位名稱 與本公司關(guān)系 賬面余額 賬齡 占其他應(yīng)收款
總額的比例(%) 性質(zhì)或內(nèi)容
應(yīng)收出口退稅款 1,456,517.98 0-2年 95.89 出口退稅
大慶創(chuàng)業(yè)廣場(chǎng)有限責(zé)任公司 客戶 50,000.00 1-2年 3.29 定金
上海暢為實(shí)業(yè)有限公司 客戶 5,320.00 1年以內(nèi) 0.35 定金
大慶石化公司保衛(wèi)部 5,200.00 其中4800.00為5年以上，400.00為1年以內(nèi) 0.34 押金
大慶市高新區(qū)管委會(huì)財(cái)政局 政府部門 2,000.00 1-2年 0.13 保證金
合 計(jì) 1,519,037.98 100
7、無應(yīng)收關(guān)聯(lián)方賬款
8、無因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的其他應(yīng)收款
9、無未全部終止確認(rèn)的被轉(zhuǎn)移的其他應(yīng)收款
10、無以其他應(yīng)收款為標(biāo)的進(jìn)行證券化的金額
(四) 預(yù)付賬款
1、預(yù)付款項(xiàng)按賬齡列示
賬齡 期末余額 年初余額
賬面余額 比例(%) 賬面余額 比例(%)
1年以內(nèi) 967,282.50 87.36 6,488,757.96 97.89
1至2年 140,000.00 2.11
2至3年 140,000.00 12.64
3年以上
合計(jì) 1,107,282.50 100.00 6,628,757.96 100.00
2、預(yù)付款項(xiàng)金額前五名單位情況
單位名稱 與本公司關(guān)系 賬面余額 時(shí)間 未結(jié)算原因
中國(guó)石油天然氣股份有限公司東北化工銷售大慶分公司 同一最終控制人 436,135.00 1年以內(nèi) 原料未到
中國(guó)石油天然氣股份有限公司大慶煉化分公司 同一最終控制人 174,212.00 1年以內(nèi) 原料未到
青島益青藥用膠囊有限公司 供應(yīng)商 147,480.00 1年以內(nèi) 原料未到
遼寧永祺工程設(shè)計(jì)研究院 供應(yīng)商 140,000.00 2-3年 設(shè)計(jì)項(xiàng)目未完工
大慶油田有限責(zé)任公司天然氣分公司 同一最終控制人 70,808.00 1年以內(nèi) 原料未到
合計(jì) 968,635.00
3、期末預(yù)付款項(xiàng)中無持本公司5％以上（含5％）表決權(quán)股份的股東單位欠款
(五) 存貨
1、存貨分類
項(xiàng)目 期末余額 年初余額
賬面余額 跌價(jià)準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 跌價(jià)準(zhǔn)備 賬面價(jià)值
原材料 25,084,774.76 125,818.23 24,958,956.53 19,523,740.11 50,360.72 19,473,379.39
包裝物 1,070,505.09 1,070,505.09 1,417,309.55 1,417,309.55
自制半成品及在產(chǎn)品 1,493,216.19 1,493,216.19 2,319,291.89 2,319,291.89
庫(kù)存商品（產(chǎn)成品） 38,561,510.71 968,246.32 37,593,264.39 70,977,970.66 3,567,682.96 67,410,287.70
發(fā)出商品 19,260.92 19,260.92 40,597.66 40,597.66
合計(jì) 66,229,267.67 1,094,064.55 65,135,203.12 94,278,909.87 3,618,043.68 90,660,866.19
2、存貨跌價(jià)準(zhǔn)備
存貨種類 年初余額 本期計(jì)提額 本期減少額 期末余額
轉(zhuǎn)回 轉(zhuǎn)銷
原材料 50,360.72 125,818.23 50,360.72 125,818.23
庫(kù)存商品 3,567,682.96 16,955,077.07 19,554,513.71 968,246.32
合 計(jì) 3,618,043.68 17,080,895.30 19,604,874.43 1,094,064.55
3、存貨跌價(jià)準(zhǔn)備情況
項(xiàng)目 計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備的依據(jù)
原材料 存貨可變現(xiàn)凈值
庫(kù)存商品 存貨可變現(xiàn)凈值
注：存貨可變現(xiàn)凈值按該存貨的估計(jì)售價(jià)減去估計(jì)的銷售費(fèi)用和相關(guān)稅費(fèi)后的金額確定。本期無轉(zhuǎn)回的存貨跌價(jià)準(zhǔn)備。
4、 無計(jì)入期末存貨余額的借款費(fèi)用資本化金額
(六) 其他流動(dòng)資產(chǎn)
項(xiàng)目 期末余額 年初余額
多繳的所得稅 1,937,122.02 1,937,122.02
待抵的進(jìn)項(xiàng)稅 2,971,975.14
小計(jì) 1,937,122.02 4,909,097.16
減：減值準(zhǔn)備
合計(jì) 1,937,122.02 4,909,097.16
(七) 長(zhǎng)期股權(quán)投資
1、長(zhǎng)期股權(quán)投資分類如下
項(xiàng)目 期末余額 年初余額
其他股權(quán)投資 617,196.01 617,196.01
小計(jì) 617,196.01 617,196.01
減：減值準(zhǔn)備
合計(jì) 617,196.01 617,196.01
2、長(zhǎng)期股權(quán)投資明細(xì)情況
被投資單位名稱 核算方法 投資成本 年初余額 增減變動(dòng) 期末余額
大慶醫(yī)藥有限責(zé)任公司 成本法 425,250.00 617,196.01 617,196.01
合計(jì) 425,250.00 617,196.01 617,196.01
續(xù)
被投資單位名稱 在被投資單位持股比例(%) 在被投資
單位表決權(quán)比例(%) 在被投資單位持股比例與表決權(quán)比例不一致的說明 減值準(zhǔn)備 本期計(jì)提減值準(zhǔn)備 本期現(xiàn)金紅利
大慶醫(yī)藥有限責(zé)任公司 3.83 3.83 106,312.50
合計(jì) 3.83 3.83 106,312.50
3、無向投資企業(yè)轉(zhuǎn)移資金的能力受到限制的情況
4、本期無以明顯高于賬面價(jià)值的價(jià)格出售長(zhǎng)期股權(quán)投資的情況
(八) 固定資產(chǎn)
1、固定資產(chǎn)情況
項(xiàng)目 年初余額 本期增加 本期減少 期末余額
一、賬面原值合計(jì) 522,679,591.67 135,606,154.12 16,496,239.43 641,789,506.36
其中：油氣水集輸處理設(shè)施
輸油氣水管線
煉化生產(chǎn)裝置 293,879,150.34 98,836,235.69 14,443,948.16 378,271,437.87
儲(chǔ)油氣設(shè)施
石油專用設(shè)備
施工設(shè)備 1,121,343.36 88,290.60 80,500.00 1,129,133.96
運(yùn)輸設(shè)備 2,192,918.44 362,101.86 225,186.00 2,329,834.30
動(dòng)力設(shè)備及設(shè)施 16,511,520.07 22,512.82 41,195.92 16,492,836.97
傳導(dǎo)設(shè)備及設(shè)施 2,328,775.94 2,328,775.94
通訊設(shè)備及設(shè)施 279,785.04 11,050.00 268,735.04
供排水設(shè)施 1,906,303.17 1,906,303.17
機(jī)修加工設(shè)備 53,674.45 53,674.45
工具及儀器 15,797,410.28 714,798.04 536,950.54 15,975,257.78
其他設(shè)備 45,091,988.75 288,498.09 917,440.75 44,463,046.09
房屋 84,036,412.75 3,301,385.96 173,304.06 87,164,494.65
一般建筑物 59,480,309.08 31,992,331.06 66,664.00 91,405,976.14
土地
加油氣站
本期新增 本期計(jì)提
二、累計(jì)折舊合計(jì) 204,084,498.94 31,030,095.78 10,062,451.06 225,052,143.66
其中：油氣水集輸處理設(shè)施
輸油氣水管線
煉化生產(chǎn)裝置 129,015,865.39 18,763,269.70 8,462,408.19 139,316,726.90
儲(chǔ)油氣設(shè)施
石油專用設(shè)備
施工設(shè)備 696,085.38 72,272.57 76,475.00 691,882.95
運(yùn)輸設(shè)備 802,821.93 260,417.66 83,274.62 979,964.97
動(dòng)力設(shè)備及設(shè)施 7,137,786.35 1,742,159.21 39,136.12 8,840,809.44
傳導(dǎo)設(shè)備及設(shè)施 1,325,211.00 26,869.20 1,352,080.20
通訊設(shè)備及設(shè)施 140,178.80 14,941.38 10,449.20 144,670.98
供排水設(shè)施 1,105,033.94 98,251.80 1,203,285.74
機(jī)修加工設(shè)備 33,169.97 2,124.46 35,294.43
工具及儀器 10,433,067.37 1,743,669.63 477,705.20 11,699,031.80
其他設(shè)備 14,964,359.72 3,218,751.19 740,543.96 17,442,566.95
房屋 21,487,548.85 2,728,237.98 112,691.35 24,103,095.48
一般建筑物 16,943,370.24 2,359,131.00 59,767.42 19,242,733.82
土地
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三、固定資產(chǎn)賬面凈值合計(jì) 318,595,092.73 104,576,058.34 6,433,788.37 416,737,362.70
其中：油氣水集輸處理設(shè)施
輸油氣水管線
煉化生產(chǎn)裝置 164,863,284.95 80,072,965.99 5,981,539.97 238,954,710.97
儲(chǔ)油氣設(shè)施
石油專用設(shè)備
施工設(shè)備 425,257.98 16,018.03 4,025.00 437,251.01
運(yùn)輸設(shè)備 1,390,096.51 101,684.20 141,911.38 1,349,869.33
動(dòng)力設(shè)備及設(shè)施 9,373,733.72 -1,719,646.39 2,059.80 7,652,027.53
傳導(dǎo)設(shè)備及設(shè)施 1,003,564.94 -26,869.20 976,695.74
通訊設(shè)備及設(shè)施 139,606.24 -14,941.38 600.80 124,064.06
供排水設(shè)施 801,269.23 -98,251.80 703,017.43
機(jī)修加工設(shè)備 20,504.48 -2,124.46 18,380.02
工具及儀器 5,364,342.91 -1,028,871.59 59,245.34 4,276,225.98
其他設(shè)備 30,127,629.03 -2,930,253.10 176,896.79 27,020,479.14
房屋 62,548,863.90 573,147.98 60,612.71 63,061,399.17
一般建筑物 42,536,938.84 29,633,200.06 6,896.58 72,163,242.32
土地
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四、減值準(zhǔn)備合計(jì) 21,043,348.42 2,795,454.23 2,337,785.88 21,501,016.77
其中：油氣水集輸處理設(shè)施
輸油氣水管線
煉化生產(chǎn)裝置 91,608.02 2,795,454.23 2,337,785.88 549,276.37
儲(chǔ)油氣設(shè)施
石油專用設(shè)備
施工設(shè)備 43,181.79 43,181.79
運(yùn)輸設(shè)備
動(dòng)力設(shè)備及設(shè)施 2,512,981.21 2,512,981.21
傳導(dǎo)設(shè)備及設(shè)施 349,741.69 349,741.69
通訊設(shè)備及設(shè)施
供排水設(shè)施
機(jī)修加工設(shè)備
工具及儀器 297,786.75 297,786.75
其他設(shè)備 14,786,706.87 14,786,706.87
房屋 2,136,758.19 2,136,758.19
一般建筑物 824,583.90 824,583.90
土地
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五、固定資產(chǎn)賬面價(jià)值合計(jì) 297,551,744.31 —— —— 395,236,345.93
其中：油氣水集輸處理設(shè)施 —— ——
輸油氣水管線 —— ——
煉化生產(chǎn)裝置 164,771,676.93 —— —— 238,405,434.60
儲(chǔ)油氣設(shè)施 —— ——
石油專用設(shè)備 —— ——
施工設(shè)備 382,076.19 —— —— 394,069.22
運(yùn)輸設(shè)備 1,390,096.51 —— —— 1,349,869.33
動(dòng)力設(shè)備及設(shè)施 6,860,752.51 —— —— 5,139,046.32
傳導(dǎo)設(shè)備及設(shè)施 653,823.25 —— —— 626,954.05
通訊設(shè)備及設(shè)施 139,606.24 —— —— 124,064.06
供排水設(shè)施 801,269.23 —— —— 703,017.43
機(jī)修加工設(shè)備 20,504.48 —— —— 18,380.02
工具及儀器 5,066,556.16 —— —— 3,978,439.23
其他設(shè)備 15,340,922.16 —— —— 12,233,772.27
房屋 60,412,105.71 —— —— 60,924,640.98
一般建筑物 41,712,354.94 —— —— 71,338,658.42
土地
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注1：本期折舊額 31,030,095.78元。
注2：本期由在建工程轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)原價(jià)為135,606,154.12元。
注3：本期計(jì)提固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備共2,795,454.23元。其中因不符合安全要求，計(jì)劃移位計(jì)提的固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備412,186.68元；因腐蝕嚴(yán)重計(jì)提的固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備717,324.89元；因技改后導(dǎo)致固定資產(chǎn)受損、暫停使用或無法使用計(jì)提的固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備1,005,505.11元；因負(fù)荷增加，計(jì)劃更新計(jì)提的固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備660,437.55元。
注4：期末無用于抵押或擔(dān)保的固定資產(chǎn)。
2、期末暫時(shí)閑置的固定資產(chǎn)
項(xiàng) 目 賬面原值 累計(jì)折舊 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 備注
房屋 10,981,534.00 6,283,911.15 2,136,758.19 2,560,864.66 注
一般建筑物 839,400.00 603,618.82 235,781.18 注
合 計(jì) 11,820,934.00 6,887,529.97 2,136,758.19 2,796,645.84
注：為已停產(chǎn)注銷的原聚丙烯一廠的房屋建筑物。
3、無通過融資租賃租入的固定資產(chǎn)
4、無通過經(jīng)營(yíng)租賃租出的固定資產(chǎn)
5、期末無持有待售的固定資產(chǎn)
6、期末未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的固定資產(chǎn)情況
項(xiàng) 目 賬面價(jià)值 未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的原因 預(yù)計(jì)辦結(jié)產(chǎn)權(quán)證書時(shí)間
房屋及建筑物 12,928,431.93 正在辦理中 預(yù)計(jì)2013年底辦完
7、本期無以明顯高于賬面價(jià)值的價(jià)格出售固定資產(chǎn)的情況
(九) 在建工程
1、在建工程情況
項(xiàng) 目 期末余額 年初余額
賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值
5400萬支/年水、粉針 21,269,577.16 21,269,577.16 19,770,546.89 19,770,546.89
2萬噸/年DCPD石油樹脂 20,101,106.48 20,101,106.48 11,793,181.89 11,793,181.89
裝車系統(tǒng)改造 5,887,148.39 5,887,148.39
安全環(huán)保隱患整改 1,743,509.40 1,743,509.40 66,201.70 66,201.70
10萬噸/年C9分離裝置 122,364.20 122,364.20 8,540,085.31 8,540,085.31
15萬噸/年C5分離裝置 96,806.98 96,806.98 20,144,549.50 20,144,549.50
其他 1,718,884.78 1,718,884.78 3,384,463.01 3,384,463.01
合 計(jì) 50,939,397.39 50,939,397.39 63,699,028.30 63,699,028.30
2、 重大在建工程項(xiàng)目變動(dòng)情況
工程項(xiàng)目名稱 預(yù)算數(shù) 年初余額 本期增加 轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn) 其他減少 工程投入占預(yù)算比例(%) 工程進(jìn)度（%） 利息資本化累計(jì)金額 其中：本期利息資本化金額 本期利息資本化率(%) 資金來源 期末余額
5400萬支/年水、粉針 1585萬元 19,770,546.89 1,499,030.27 134.00 100.00 自有資金 21,269,577.16
2萬噸/年DCPD石油樹脂 2383.8萬元 11,793,181.89 8,307,924.59 84.00 95.00 自有資金 20,101,106.48
裝車系統(tǒng)改造 1100萬元 5,887,148.39 95.00 自有資金 5,887,148.39
安全環(huán)保隱患整改 1000萬元 66,201.70 1,677,307.70 17.00 90.00 自有資金 1,743,509.40
10萬噸/年C9分離裝置 2700萬元 8,540,085.31 15,264,446.40 23,682,167.51 88.00 90.00 自有資金 122,364.20
15萬噸/年C5分離裝置 6205萬元 20,144,549.50 77,826,996.38 97,874,738.90 158.00 90.00 自有資金 96,806.98
變電所饋電項(xiàng)目變更 1497.2萬元 -142,390.97 -142,390.97 1.00 100.00 自有資金
間戊二烯樹脂裝置連續(xù)化改造 1474萬元 10,419,565.84 10,419,565.84 71.00 100.00 自有資金
其他 3,384,463.01 2,276,982.49 3,772,072.84 170,487.88 自有資金 1,718,884.78
合 計(jì) 63,699,028.30 123,017,011.09 135,606,154.12 170,487.88 50,939,397.39
注1：其他減少為本期轉(zhuǎn)入無形資產(chǎn)。
注2：期末無用于抵押或擔(dān)保的在建工程。
3、重大在建工程的工程進(jìn)度情況
項(xiàng)目 工程進(jìn)度（%） 備注
5400萬支/年水、粉針 100.00 注
2萬噸/年DCPD石油樹脂 95.00
裝車系統(tǒng)改造 95.00
安全環(huán)保隱患整改 90.00
10萬噸/年C9分離裝置 90.00
15萬噸/年C5分離裝置 90.00
變電所饋電項(xiàng)目變更 100.00
間戊二烯樹脂裝置連續(xù)化改造 100.00
在建工程的說明：本年新增在建工程主要為新建、擴(kuò)建及技改技措項(xiàng)目。
注：5400萬支/年水、粉針項(xiàng)目工程進(jìn)度已到100%尚未轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)的原因：該在建工程項(xiàng)目是本公司藥業(yè)分公司的項(xiàng)目。藥品生產(chǎn)必須經(jīng)過國(guó)家食品藥品管理局進(jìn)行審批，取得藥品生產(chǎn)批件后方可投入生產(chǎn)，國(guó)家食品藥品管理局審批周期較長(zhǎng)，一般需要兩年時(shí)間，故未轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)。
(十) 工程物資
項(xiàng) 目 年初余額 本期增加 本期減少 期末余額
專用設(shè)備 4,162,591.13 832,665.61 3,329,925.52
注：工程物資系2009年收回融資租賃資產(chǎn)中未啟用水粉針車間設(shè)備，本年減少為對(duì)工程物資計(jì)提的減值準(zhǔn)備。考慮到該專用設(shè)備閑置時(shí)間較長(zhǎng)等因素，本公司按照同類設(shè)備詢價(jià)市值（不含稅）金額的50%作為該專用設(shè)備的可折現(xiàn)價(jià)值，以此為依據(jù)測(cè)算該專用設(shè)備應(yīng)計(jì)提的減值準(zhǔn)備，本年計(jì)提減值準(zhǔn)備832,665.61元。
(十一) 無形資產(chǎn)
1、無形資產(chǎn)情況
項(xiàng)目 年初余額 本期增加 本期減少 期末余額
1、賬面原價(jià)合計(jì) 29,240,569.87 170,487.88 29,411,057.75
(1).土地使用權(quán) 6,874,120.53 6,874,120.53
(2),非專利技術(shù) 2,825,149.34 170,487.88 2,995,637.22
(3).特許權(quán) 19,541,300.00 19,541,300.00
2、累計(jì)攤銷額合計(jì) 5,640,581.66 2,116,451.50 7,757,033.16
(1).土地使用權(quán) 783,208.31 163,026.12 946,234.43
(2),非專利技術(shù) 1,274,073.99 324,255.58 1,598,329.57
(3).特許權(quán) 3,583,299.36 1,629,169.80 5,212,469.16
3、無形資產(chǎn)賬面凈值合計(jì) 23,599,988.21 -1,945,963.62 21,654,024.59
(1).土地使用權(quán) 6,090,912.22 -163,026.12 5,927,886.10
(2),非專利技術(shù) 1,551,075.35 -153,767.70 1,397,307.65
(3).特許權(quán) 15,958,000.64 -1,629,169.80 14,328,830.84
4、減值準(zhǔn)備合計(jì) 2,924,640.24 2,924,640.24
(1).土地使用權(quán)
(2),非專利技術(shù)
(3).特許權(quán) 2,924,640.24 2,924,640.24
5、無形資產(chǎn)賬面價(jià)值合計(jì) 20,675,347.97 -1,945,963.62 18,729,384.35
(1).土地使用權(quán) 6,090,912.22 -163,026.12 5,927,886.10
(2),非專利技術(shù) 1,551,075.35 -153,767.70 1,397,307.65
(3).特許權(quán) 13,033,360.40 -1,629,169.80 11,404,190.60
注1：本期攤銷額 2,116,451.50 元。
注2：期末無用于抵押或擔(dān)保的無形資產(chǎn)。
2、公司開發(fā)項(xiàng)目支出
項(xiàng) 目 年初余額 本期增加 本期轉(zhuǎn)出數(shù) 期末余額
計(jì)入當(dāng)期損益 確認(rèn)為無形資產(chǎn)
30萬噸/年裂解焦油/C9利用技術(shù) 2,120,000.00 334,144.33 334,144.33 2,120,000.00
混合C5石油樹脂產(chǎn)品 1,300,000.00 1,300,000.00
長(zhǎng)春西汀（注射劑） 930,682.28 59,595.66 990,277.94
厄貝沙坦氫氯噻嗪片 693,920.88 186,963.57 880,884.45
舒巴坦鈉／頭孢哌酮鈉（粉針） 657,437.28 250,236.04 2,263.73 905,409.59
鹽酸文拉法辛緩釋膠囊 592,000.00 39,288.41 631,288.41
利巴韋林（注射劑） 506,541.75 285,432.54 791,974.29
氨氯地平阿托伐他汀鈣片 444,000.00 344,535.24 788,535.24
注射用鹽酸頭孢吡肟 375,853.56 226,724.77 602,578.33
蘭索拉唑片 371,385.43 64,263.61 435,649.04
美洛昔康分散片 280,000.00 186,015.64 999.13 465,016.51
伏格列波糖片 220,000.00 233,241.96 453,241.96
注射用硫酸頭孢匹羅 192,000.00 238,201.11 430,201.11
注射用頭孢硫脒 188,000.00 197,382.24 385,382.24
鹽酸法舒地爾注射液 180,000.00 294,194.00 15,998.07 458,195.93
大深林牌哈士蟆油軟膠囊 170,800.00 109.44 170,909.44
C5分離裝置DCPD脫重 26,988.81 26,988.81
改性間戊二烯石油樹脂 27,271.21 27,271.21
聚丙烯管材料產(chǎn)品 567,159.95 567,159.95
C5/C9共聚樹脂 7,361.33 7,361.33
雙環(huán)戊二烯樹脂 505,379.74 505,379.74
氫化石油樹脂 5,038,148.78 5,038,148.78
雙環(huán)樹脂加氫 232,108.34 232,108.34
茚樹脂工藝條件摸索 290.21 290.21
C5樹脂加氫 5,342.41 5,342.41
涂覆料 3,967,630.11 3,967,630.11
芳烴(苯乙烯)改性間戊二烯石油樹 642,415.73 642,415.73
C9淺樹脂催化劑用量對(duì)水洗收率 625,917.30 625,917.30
雙環(huán)戊二烯樹脂聚合工藝摸索 641,353.62 641,353.62
合 計(jì) 9,222,621.18 15,227,696.10 12,640,772.80 11,809,544.48
注：
本期開發(fā)支出占本期研究開發(fā)項(xiàng)目支出總額的比例 16.99％；
公司無通過內(nèi)部研發(fā)形成的無形資產(chǎn)；
公司開發(fā)項(xiàng)目的說明：本期開發(fā)項(xiàng)目為下屬分公司的研發(fā)項(xiàng)目，其中藥業(yè)分公司14個(gè)，化工分公司10個(gè)，機(jī)關(guān)3個(gè)，科技分公司2個(gè)均立項(xiàng)。
3、本期無以明顯高于賬面價(jià)值的價(jià)格出售無形資產(chǎn)的情況
(十二)長(zhǎng)期待攤費(fèi)用
項(xiàng)目 年初余額 本期增加 本期攤銷 其他減少 期末余額 其他減少的原因
導(dǎo)熱油攤銷 596,535.31 2,503,059.11 689,301.11 2,410,293.31
合計(jì) 596,535.31 2,503,059.11 689,301.11 2,410,293.31
注：導(dǎo)熱油費(fèi)用系化工分公司生產(chǎn)過程中投入的循環(huán)使用的導(dǎo)熱油，攤銷期限為3年。
(十三)遞延所得稅資產(chǎn)
1、已確認(rèn)的遞延所得稅資產(chǎn)
項(xiàng)目 期末余額 年初余額
資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 4,031,063.51 4,216,110.28
遞延收益 153,271.59 141,915.27
專項(xiàng)儲(chǔ)備 1,258,191.69 1,519,062.66
可抵扣虧損 1,387,121.35
合計(jì) 6,829,648.14 5,877,088.21
2、可抵扣差異項(xiàng)目明細(xì)
項(xiàng)目 金額
可抵扣差異項(xiàng)目：
資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 26,873,756.71
遞延收益 1,021,810.60
專項(xiàng)儲(chǔ)備 8,387,944.59
可抵扣虧損 9,247,475.66
小計(jì) 45,530,987.56
(十四)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備
項(xiàng) 目 年初余額 本期增加 本期減少 期末余額
轉(zhuǎn) 回 轉(zhuǎn) 銷
壞賬準(zhǔn)備
存貨跌價(jià)準(zhǔn)備 3,618,043.68 17,080,895.30 19,604,874.43 1,094,064.55
可供出售金融資產(chǎn)減值準(zhǔn)備
持有至到期投資減值準(zhǔn)備
長(zhǎng)期股權(quán)投資減值準(zhǔn)備
投資性房地產(chǎn)減值準(zhǔn)備
固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 21,043,348.42 2,795,454.23 2,337,785.88 21,501,016.77
工程物資減值準(zhǔn)備 521,369.54 832,665.61 1,354,035.15
在建工程減值準(zhǔn)備
無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 2,924,640.24 2,924,640.24
商譽(yù)減值準(zhǔn)備
其他
合計(jì) 28,107,401.88 20,709,015.14 21,942,660.31 26,873,756.71
資產(chǎn)減值明細(xì)情況的說明：詳見各類資產(chǎn)的附注。
(十五)應(yīng)付賬款
1、應(yīng)付賬款明細(xì)如下：
項(xiàng)目 期末余額 年初余額
1年以內(nèi)(含1年) 60,978,258.38 34,307,711.67
1-2年(含2年） 7,402,049.32 2,518,343.19
2-3年(含3年) 462,634.97 290,432.59
3年以上 2,286,812.03 2,121,869.20
合計(jì) 71,129,754.70 39,238,356.65
注：本期應(yīng)付賬款余額較上年增加81.28%，主要原因是本期應(yīng)付工程款增加。
2、期末數(shù)中無欠持本公司5％以上（含5％）表決權(quán)股份的股東單位款項(xiàng)
3、期末數(shù)中欠關(guān)聯(lián)方情況
單位名稱 期末余額 年初余額
中國(guó)石油天然氣第七建設(shè)公司裝備制造分公司 5,581,800.00 5,581,800.00
哈爾濱東慶包裝有限公司 261,178.07
大慶龍化新實(shí)業(yè)總公司 1,905.75 1,905.75
大慶龍化新實(shí)業(yè)總公司閥門密封材料廠 36,021.62
合 計(jì) 5,583,705.75 5,880,905.44
注： 2012年10月本公司母公司將持有的哈爾濱東慶包裝有限公司40%股權(quán)出售，期末哈爾濱東慶包裝有限公司不再是本公司關(guān)聯(lián)方。
4、賬齡超過一年的大額應(yīng)付賬款：
單位名稱 期末余額 未結(jié)轉(zhuǎn)原因 備注（報(bào)表日后已還款的應(yīng)予注明）
中國(guó)石油天然氣第七建設(shè)公司裝備制造分公司 5,581,800.00 工程未決算 報(bào)表日后尚未結(jié)清
撫順華興石油化工有限公司 500,000.00 工程未決算 報(bào)表日后尚未結(jié)清
北京元荃祥貿(mào)易有限公司 338,375.00 工程未決算 報(bào)表日后尚未結(jié)清
大連理工大學(xué) 300,000.00 工程未決算 報(bào)表日后尚未結(jié)清
大慶市紅崗區(qū)銀華鋼結(jié)構(gòu)有限公司 208,938.80 工程未決算 報(bào)表日后尚未結(jié)清
合計(jì) 6,720,175.00
(十六)預(yù)收款項(xiàng)
1、預(yù)收款項(xiàng)情況
項(xiàng)目 期末余額 年初余額
1年以內(nèi)(含1年) 7,877,067.60 7,131,115.26
1-2年(含2年） 239,786.15 278,102.72
2-3年(含3年) 62,566.55 55,993.72
3年以上 466,226.71 413,232.99
合計(jì) 8,645,647.01 7,878,444.69
2、期末數(shù)中無預(yù)收持本公司5％以上（含5％）表決權(quán)股份的股東單位款項(xiàng)
3、期末數(shù)中無預(yù)收關(guān)聯(lián)方款項(xiàng)
4、賬齡超過一年的大額預(yù)收款項(xiàng)情況的說明
單位名稱 期末余額 未結(jié)轉(zhuǎn)原因 備注（報(bào)表日后已結(jié)轉(zhuǎn)或還款的應(yīng)予注明）
暫定無法支付款項(xiàng) 139,219.42 客戶預(yù)存的貨款尚未結(jié)清 報(bào)表日后尚未結(jié)清
天津美德國(guó)際貿(mào)易有限公司 108,292.00 客戶預(yù)存的貨款尚未結(jié)清 報(bào)表日后尚未結(jié)清
盤錦和運(yùn)實(shí)業(yè)集團(tuán)有限公司 58,585.00 客戶預(yù)存的貨款尚未結(jié)清 報(bào)表日后尚未結(jié)清
大慶新世紀(jì)精細(xì)化工廠 54,486.00 客戶預(yù)存的貨款尚未結(jié)清 報(bào)表日后尚未結(jié)清
上海聚福化學(xué)有限公司 30,870.00 客戶預(yù)存的貨款尚未結(jié)清 報(bào)表日后尚未結(jié)清
(十七)應(yīng)付職工薪酬
項(xiàng)目 年初余額 本期增加 本期減少 期末余額
（1）工資、獎(jiǎng)金、津貼和補(bǔ)貼 56,102,573.77 56,102,573.77
（2）職工福利費(fèi) 5,488,786.47 5,488,786.47
（3）社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi) 23,576,604.00 23,576,604.00
其中：醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi) 5,787,030.06 5,787,030.06
基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi) 13,925,122.15 13,925,122.15
年金繳費(fèi) 2,650,403.11 2,650,403.11
失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi) 574,180.00 574,180.00
工傷保險(xiǎn)費(fèi) 266,623.05 266,623.05
生育保險(xiǎn)費(fèi) 373,245.63 373,245.63
（4）住房公積金 6,729,660.00 6,729,660.00
（5）辭退福利
（6）其他 903,812.22 9,959,769.51 9,696,921.94 1,166,659.79
合計(jì) 903,812.22 101,857,393.75 101,594,546.18 1,166,659.79
本期計(jì)提工會(huì)經(jīng)費(fèi)和職工教育經(jīng)費(fèi)金額 1,872,105.48 元。
應(yīng)付職工薪酬預(yù)計(jì)發(fā)放時(shí)間、金額等安排：期末應(yīng)付職工薪酬為應(yīng)交的工會(huì)經(jīng)費(fèi)和職工教育經(jīng)費(fèi)。工會(huì)經(jīng)費(fèi)為當(dāng)月計(jì)提，次月交繳；職工教育經(jīng)費(fèi)為實(shí)際使用時(shí)支付。
(十八)應(yīng)交稅費(fèi)
稅費(fèi)項(xiàng)目 期末余額 年初余額
增值稅 1,178,686.85
消費(fèi)稅
營(yíng)業(yè)稅 2,337.50 522.00
企業(yè)所得稅
個(gè)人所得稅 644,897.55 608,858.89
城市維護(hù)建設(shè)稅 82,671.71 36.54
房產(chǎn)稅
土地增值稅
教育費(fèi)附加 59,051.23 26.10
資源稅
土地使用稅
礦產(chǎn)資源補(bǔ)償費(fèi)
印花稅 38,210.12
應(yīng)交價(jià)格調(diào)節(jié)基金 23,620.49 10.44
車船使用稅
合計(jì) 2,029,475.45 609,453.97
應(yīng)交稅費(fèi)說明：期末多繳的企業(yè)所得稅重分類至其他流動(dòng)資產(chǎn)。
(十九)其他應(yīng)付款
1、其他應(yīng)付款情況：
項(xiàng)目 期末余額 年初余額
1年以內(nèi)(含1年) 1,946,791.15 1,391,782.61
1-2年(含2年） 674,630.22 452,997.46
2-3年(含3年) 105,252.30 98,500.00
3年以上 376,625.89 298,125.89
合計(jì) 3,103,299.56 2,241,405.96
2、期末數(shù)中無欠持本公司5％以上（含5％）表決權(quán)股份的股東單位款項(xiàng)
3、期末數(shù)中無欠關(guān)聯(lián)方款項(xiàng)
4、賬齡超過一年的大額其他應(yīng)付款情況的說明
單位名稱 期末余額 未償還原因 備注（報(bào)表日后已還款的應(yīng)予注明）
肇東市福成運(yùn)輸有限責(zé)任公司 300,000.00 運(yùn)輸押金 報(bào)表日后已退
黑龍江化工建設(shè)有限責(zé)任公司 120,000.00 質(zhì)保金 報(bào)表日后尚未退
江蘇省鹽阜建設(shè)集團(tuán)有限公司 110,159.00 質(zhì)保金 報(bào)表日后已退100,000.00
中國(guó)核工業(yè)第二三建設(shè)有限公司 100,000.00 質(zhì)保金 報(bào)表日后尚未退
5、金額較大的其他應(yīng)付款
單位名稱 期末余額 性質(zhì)或內(nèi)容 備 注
肇東市福成運(yùn)輸有限責(zé)任公司 300,000.00 押金 報(bào)表日后已退
安達(dá)市鵬程貨物運(yùn)輸有限公司 300,000.00 運(yùn)輸押金 報(bào)表日后尚未退
黑龍江化工建設(shè)有限責(zé)任公司 120,000.00 質(zhì)保金 報(bào)表日后尚未退
江蘇省鹽阜建設(shè)集團(tuán)有限公司 110,159.00 質(zhì)保金 報(bào)表日后已退100,000.00
中國(guó)核工業(yè)第二三建設(shè)有限公司 100,000.00 質(zhì)保金 報(bào)表日后尚未退
(二十)專項(xiàng)應(yīng)付款
項(xiàng) 目 年初余額 本期增加 本期減少 期末余額 備注說明
科技分公司搬遷款 37,601,146.43 37,601,146.43 注
合計(jì) 37,601,146.43 37,601,146.43
注：根據(jù)本公司與大慶市高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)管理委員會(huì)土地儲(chǔ)備中心簽訂的拆遷協(xié)議，經(jīng)大慶市動(dòng)遷管理部門批準(zhǔn)，大慶高新區(qū)管委會(huì)土地儲(chǔ)備中心在高新區(qū)產(chǎn)業(yè)一區(qū)局部區(qū)域?qū)嵤┩恋卣聿疬w項(xiàng)目，本公司在此范圍內(nèi)有各類房屋及設(shè)備需要拆遷。依據(jù)國(guó)務(wù)院《城市房屋拆遷管理?xiàng)l例》和其他相關(guān)法規(guī)，共收到拆遷補(bǔ)償款68,128,202.00元，結(jié)轉(zhuǎn)拆遷資產(chǎn)凈值及搬遷費(fèi)，尚余37,601,146.43元，本公司擬擇址另建。
(二十一)其他非流動(dòng)負(fù)債
項(xiàng)目 期末余額 年初余額
遞延收益 4,084,667.64 4,420,387.45
遞延收益的情況說明：
項(xiàng)目/類別 年初余額 本年增加 本年減少 年末余額 本年返還的原因
本年返還 其他 計(jì)入當(dāng)期損益 其他
一、與資產(chǎn)有關(guān)政府補(bǔ)助 4,420,387.45 335,719.81 - 4,084,667.64
間戊二烯樹脂項(xiàng)目（注1） 75,827.56 6,732.00 69,095.56
研發(fā)中心創(chuàng)新能力經(jīng)費(fèi)(注2) 91,821.50 17,525.16 74,296.35
間戊二烯石油樹脂研究經(jīng)費(fèi)（注3） 45,595.42 3,605.53 41,989.89
大慶華科精細(xì)化工研究所（注4） 150,000.08 24,999.96 125,000.12
單烯烴改性間戊二烯石油樹脂（注5） 159,999.93 20,000.04 139,999.89
C5石油樹脂技術(shù)改造工程--間戊二烯樹脂裝置（注6） 2,468,571.36 205,714.32 2,262,857.04
雙環(huán)戊二烯石油樹脂（DCPD)（注7） 300,000.00 0.00 300,000.00
熱聚石油樹脂改造（注8） 500,000.00 500,000.00
乙腈罐區(qū)拆除搬遷（注9） 628,571.60 57,142.80 571,428.79
二、與收益有關(guān)政府補(bǔ)助
合 計(jì) 4,420,387.45 335,719.81 - 4,084,667.64
注1：2007年12月12日，本公司與大慶高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱“高新區(qū)管委會(huì)”）簽訂間戊二烯石油樹脂項(xiàng)目合同書，由高新區(qū)管委會(huì)資助本公司40萬元完成該項(xiàng)目。
注2：2007年12月12日，本公司與高新區(qū)管委會(huì)簽訂計(jì)劃任務(wù)書，高新區(qū)管委會(huì)撥付本公司15萬元大慶高新區(qū)創(chuàng)新基金創(chuàng)新能力項(xiàng)目資金。
注3：根據(jù)慶科聯(lián)發(fā)〔2007〕1號(hào)文件，收到間戊二烯石油樹脂研究經(jīng)費(fèi)10萬元。
注4：根據(jù)高新區(qū)管委會(huì)“慶高新管發(fā)[2008]10號(hào)”“關(guān)于下發(fā)《大慶市高新技術(shù)開發(fā)區(qū)2008年第三批創(chuàng)新基金預(yù)算計(jì)劃》的通知”，收到高新區(qū)管委會(huì)財(cái)政局創(chuàng)新能力基金20萬元。
注5：根據(jù)大慶市2009年科技計(jì)劃項(xiàng)目，2009年收到大慶市財(cái)政局單烯烴改性間戊二烯石油樹脂預(yù)算資金20萬元。
注6：根據(jù)“發(fā)改投資（2009）2825號(hào)”國(guó)家發(fā)改委、工業(yè)和信息化部“關(guān)于下達(dá)重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)振興和技術(shù)改造（第二批）2009年第三批擴(kuò)大內(nèi)需中央預(yù)算內(nèi)投資計(jì)劃的通知”，本年收到大慶市財(cái)政局年產(chǎn)1萬噸改性間戊二烯石油樹脂資金288萬元。
注7：根據(jù)高新區(qū)管委會(huì)“慶高新管發(fā)[2011]16號(hào)”“關(guān)于下達(dá)大慶高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)2011年科技專項(xiàng)資金支持項(xiàng)目的通知”,本年收到高新區(qū)管委會(huì)財(cái)政局雙環(huán)戊二烯石油樹脂項(xiàng)目的支持資金30萬。
注8：根據(jù)本公司與大慶市科學(xué)技術(shù)局簽訂的大慶市科技計(jì)劃項(xiàng)目合同書，本公司于2011年12月收到大慶市財(cái)政局熱聚石油樹脂改造項(xiàng)目撥款50萬元。
注9：根據(jù)黑龍江省財(cái)政廳和黑龍江省安全生產(chǎn)監(jiān)督管理局“黑財(cái)指（經(jīng)）[2008]415號(hào)”《關(guān)于下達(dá)安全生產(chǎn)重大事故隱患治理專項(xiàng)補(bǔ)助資金的通知》，收到大慶財(cái)政局安全生產(chǎn)重大事故隱患治理專項(xiàng)補(bǔ)助資金80萬元。
(二十二)股本
項(xiàng)目 年初余額 本期變動(dòng)增（+）減（－） 期末余額
發(fā)行新股 送股 公積金轉(zhuǎn)股 其他 小計(jì)
無限售條件流通股份 129,639,500.00 129,639,500.00
其中：人民幣普通股 129,639,500.00 129,639,500.00
合計(jì) 129,639,500.00 129,639,500.00
(二十三)資本公積
項(xiàng)目 年初余額 本期增加 本期減少 期末余額
1.資本溢價(jià)（股本溢價(jià)）
投資者投入的資本 232,559,885.06 232,559,885.06
小計(jì) 232,559,885.06 232,559,885.06
2.其他資本公積
（1）被投資單位除凈損益外所有者權(quán)益其他變動(dòng)
（2）可供出售金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)產(chǎn)生的利得或損失
（3）原制度資本公積轉(zhuǎn)入
（4）政府因公共利益搬遷給予的搬遷補(bǔ)償款的結(jié)余
（5）其他 16,086,339.06 16,086,339.06
小計(jì) 16,086,339.06 16,086,339.06
合計(jì) 248,646,224.12 248,646,224.12
(二十四)專項(xiàng)儲(chǔ)備
項(xiàng)目 年初余額 本期增加 本期減少 期末余額
安全生產(chǎn)費(fèi)用匯總數(shù) 10,742,453.16 -1,523,945.00 830,563.57 8,387,944.59
安全生產(chǎn)費(fèi)用抵消數(shù)
合 計(jì) 10,742,453.16 -1,523,945.00 830,563.57 8,387,944.59
注1：本公司執(zhí)行財(cái)政部、國(guó)家安全生產(chǎn)監(jiān)督管理總局《企業(yè)安全生產(chǎn)費(fèi)用提取和使用管理辦法》（2011年及以前年度依據(jù)《高危行業(yè)企業(yè)安全生產(chǎn)費(fèi)用財(cái)務(wù)管理暫行辦法》的規(guī)定），對(duì)化工分公司危險(xiǎn)品的收入按以下標(biāo)準(zhǔn)提取安全生產(chǎn)費(fèi)：
（1）上年實(shí)際銷售收入在1000萬元（含）以下的，按照銷售收入的4%提取；
（2）上年實(shí)際銷售收入在1000萬元至10000萬元（含）的部分，按照銷售收入2%提取；
（3）上年實(shí)際銷售收入在10000萬元至100000萬元（含）的部分，按照銷售收入0.5%提取。
注2：根據(jù)《企業(yè)安全生產(chǎn)費(fèi)用提取和使用管理辦法》的規(guī)定，中小微型企業(yè)和大型企業(yè)上年末安全費(fèi)用結(jié)余分別達(dá)到本企業(yè)上年度營(yíng)業(yè)收入的5%和1.5%時(shí)，經(jīng)當(dāng)?shù)乜h級(jí)以上安全生產(chǎn)監(jiān)督管理部門、煤礦安全監(jiān)察機(jī)構(gòu)商財(cái)政部門同意，企業(yè)本年度可以緩提或者少提安全費(fèi)用。根據(jù)上述規(guī)定本公司本年度安全生產(chǎn)費(fèi)沖回1,523,945.00元。
(二十五)盈余公積
項(xiàng)目 年初余額 本期增加 本期減少 期末余額
法定盈余公積 40,692,469.27 40,692,469.27
(二十六)未分配利潤(rùn)
項(xiàng) 目 金 額 提取或分配比例
年初未分配利潤(rùn) 59,026,307.20
加： 本期歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn) -1,607,754.51
專項(xiàng)儲(chǔ)備-安全生產(chǎn)費(fèi)用 615,368.58 見“專項(xiàng)儲(chǔ)備”
減：提取法定盈余公積
提取任意盈余公積
提取儲(chǔ)備基金
提取企業(yè)發(fā)展基金
提取職工獎(jiǎng)福基金
提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備
應(yīng)付普通股股利 12,963,950.00 每10股送1元
轉(zhuǎn)作股本的普通股股利
期末未分配利潤(rùn) 45,069,971.27
(二十七)營(yíng)業(yè)收入和營(yíng)業(yè)成本
1、營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)成本
項(xiàng) 目 本期金額 上期金額
主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 1,147,991,519.94 1,070,927,075.91
其他業(yè)務(wù)收入 45,802,214.42 82,716,206.12
營(yíng)業(yè)成本 1,093,080,255.72 1,028,594,725.57
注：本公司主營(yíng)業(yè)務(wù)收入為化工產(chǎn)品、藥品銷售收入；其他業(yè)務(wù)收入主要為原材料銷售收入。
2、主營(yíng)業(yè)務(wù)（分行業(yè)）
行業(yè)名稱 本期金額 上期金額
營(yíng)業(yè)收入 營(yíng)業(yè)成本 營(yíng)業(yè)收入 營(yíng)業(yè)成本
（1）化工行業(yè) 1,137,166,538.93 1,036,912,778.89 1,061,628,295.79 935,446,939.90
（2）醫(yī)藥行業(yè) 10,824,981.01 12,143,056.04 9,298,780.12 12,248,193.21
合 計(jì) 1,147,991,519.94 1,049,055,834.93 1,070,927,075.91 947,695,133.11
3、主營(yíng)業(yè)務(wù)（分產(chǎn)品）
產(chǎn)品名稱 本期金額 上期金額
營(yíng)業(yè)收入 營(yíng)業(yè)成本 營(yíng)業(yè)收入 營(yíng)業(yè)成本
加氫戊烯 268,464,881.48 243,108,513.74 238,134,913.77 194,926,934.48
聚丙烯 216,753,457.49 201,760,667.89 266,081,427.09 257,270,900.01
輕芳烴（AS1） 119,917,148.94 105,047,103.84 127,022,388.07 107,638,398.19
重芳烴（AS2）合格品 112,701,018.99 111,192,416.88 63,583,092.40 59,469,054.54
重芳烴（AS2）一級(jí)品 89,150,956.32 72,197,869.80 64,816,379.51 52,093,620.33
間戊二烯石油樹脂 49,954,228.90 43,922,341.15 51,922,201.45 33,145,757.22
雙環(huán)戊二烯 48,729,079.65 45,320,059.07 37,979,024.83 29,290,568.08
淺色石油樹脂 47,068,025.43 44,510,408.66 50,249,217.74 46,268,409.54
深色石油樹脂 34,352,585.62 33,927,257.86 34,311,375.60 34,109,815.04
乙腈 30,580,097.29 21,144,537.15 23,259,413.68 21,629,309.51
編織袋涂覆專用料 22,034,479.34 21,840,966.80 15,018,252.15 15,364,598.98
粗石蠟 21,615,626.01 20,807,853.24 37,172,504.25 36,102,818.97
重芳烴（AS2）二級(jí)品 14,143,924.47 12,163,739.83 4,401,094.01 3,255,663.74
聚丙烯T30S 13,392,378.06 13,590,881.83
聚丙烯管材專用料（本） 12,860,346.76 12,935,255.24 29,600,624.49 28,103,326.45
其他 46,273,285.19 45,585,961.95 27,375,166.87 29,025,958.03
合 計(jì) 1,147,991,519.94 1,049,055,834.93 1,070,927,075.91 947,695,133.11
4、主營(yíng)業(yè)務(wù)（分地區(qū)）
地區(qū)名稱 本期金額 上期金額
營(yíng)業(yè)收入 營(yíng)業(yè)成本 營(yíng)業(yè)收入 營(yíng)業(yè)成本
境內(nèi) 1,106,489,978.70 1,009,733,924.20 1,020,478,528.68 908,002,116.21
境外 41,501,541.24 39,321,910.73 50,448,547.23 39,693,016.90
合 計(jì) 1,147,991,519.94 1,049,055,834.93 1,070,927,075.91 947,695,133.11
5、公司前五名客戶的營(yíng)業(yè)收入情況
客戶名稱 營(yíng)業(yè)收入總額 占公司全部營(yíng)業(yè)收入的比例(%)
撫順市國(guó)豐石油化工實(shí)業(yè)有限公司 77,709,102.56 6.77
大慶凱茂化工科技有限公司 54,626,764.10 4.76
撫順伊科思新材料有限公司 40,057,655.56 3.49
大慶市圣霖經(jīng)貿(mào)有限公司 35,312,598.29 3.08
撫順天惠化工油品有限公司 33,292,964.96 2.90
合 計(jì) 240,999,085.47 21.00
(二十八)營(yíng)業(yè)稅金及附加
項(xiàng) 目 本期金額 上期金額 計(jì)繳標(biāo)準(zhǔn)
消費(fèi)稅
營(yíng)業(yè)稅 8,492.00 5,505.20 5%
城市維護(hù)建設(shè)稅 1,302,774.46 1,742,427.25 7%
教育費(fèi)附加 930,553.21 1,192,329.49 3%，地方教育費(fèi)附加2%
資源稅
其他
合計(jì) 2,241,819.67 2,940,261.94
(二十九)銷售費(fèi)用
項(xiàng) 目 本期金額 上期金額
人工成本 7,661,987.83 7,407,108.77
運(yùn)輸費(fèi) 2,141,993.03 2,000,739.84
產(chǎn)品出口手續(xù)費(fèi) 1,618,544.00 1,003,143.81
技術(shù)轉(zhuǎn)讓費(fèi) 457,714.15 506,306.00
包裝費(fèi) 407,749.47 260,123.25
低值易耗品 376,492.13 8,782.73
差旅費(fèi) 223,405.90 344,476.30
辦公費(fèi) 80,689.09 103,570.02
裝卸費(fèi) 55,333.01 62,275.05
倉(cāng)儲(chǔ)保管費(fèi) 51,621.05 53,737.38
展覽費(fèi) 36,267.00 37,893.64
其他費(fèi)用 70,487.90 808,249.56
合計(jì) 13,182,284.56 12,596,406.35
(三十)管理費(fèi)用
項(xiàng) 目 本期金額 上期金額
人工成本 23,681,302.23 23,053,158.14
研究與開發(fā)費(fèi)用 12,640,772.80 20,587,195.82
修理費(fèi) 11,394,989.97 10,775,439.18
稅金 4,624,204.04 4,013,862.64
折舊費(fèi) 2,767,593.79 2,875,253.61
無形資產(chǎn)攤銷 2,116,451.50 2,126,859.57
業(yè)務(wù)招待費(fèi) 1,365,082.94 1,409,733.79
租賃費(fèi) 1,100,000.00
運(yùn)輸費(fèi) 740,240.75 724,473.37
咨詢費(fèi) 662,297.00 532,630.00
審計(jì)費(fèi) 537,817.49 526,138.05
辦公費(fèi) 415,361.84 361,131.59
取暖費(fèi) 341,962.64 391,247.37
低值易耗品攤銷 223,645.90 491,194.62
其他費(fèi)用 2,153,784.71 2,747,788.73
合計(jì) 64,765,507.60 70,616,106.48
(三十一)財(cái)務(wù)費(fèi)用
類 別 本期金額 上期金額
利息支出 76,250.00
減：利息收入 1,181,082.01 1,683,401.67
匯兌損益 81,136.23 274,496.33
其他 116,479.24 183,916.44
合計(jì) -907,216.54 -1,224,988.90
(三十二)資產(chǎn)減值損失
項(xiàng) 目 本期金額 上期金額
壞賬損失 12,244.28
存貨跌價(jià)損失 17,080,895.30 7,117,300.88
固定資產(chǎn)減值損失 2,795,454.23
工程物資減值損失 832,665.61
合計(jì) 20,709,015.14 7,129,545.16
(三十三)投資收益
1、投資收益明細(xì)情況
項(xiàng) 目 本期金額 上期金額
成本法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資收益 106,312.50 63,787.50
2、按成本法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資收益
投資收益金額前五名的情況：
被投資單位 本期金額 上期金額 本期比上期增減變動(dòng)的原因
大慶醫(yī)藥有限責(zé)任公司 106,312.50 63,787.50 投資單位本期分配比上期分配多
合 計(jì) 106,312.50 63,787.50
(三十四)營(yíng)業(yè)外收入
1、營(yíng)業(yè)外收入分項(xiàng)目情況
項(xiàng)目 本期金額 上期金額 計(jì)入本期非經(jīng)常性損益的金額
非流動(dòng)資產(chǎn)處置利得合計(jì) 106,492.94 2,370,054.65 106,492.94
其中：處置固定資產(chǎn)利得 106,492.94 2,370,054.65 106,492.94
處置無形資產(chǎn)利得
政府補(bǔ)助 572,219.81 30,932,398.77 572,219.81
其他 48,721.08 409,380.76 48,721.08
合計(jì) 727,433.83 33,711,834.18 727,433.83
2、政府補(bǔ)助明細(xì)：
項(xiàng) 目 具體性質(zhì)和內(nèi)容 形式 取得時(shí)間 本期金額 上期金額
C5石油樹脂技術(shù)改造工程-間戊二烯樹脂裝置（注） 項(xiàng)目補(bǔ)助資金 貨幣資金 2010年 205,714.32 205,714.32
出口獎(jiǎng)勵(lì) 出口獎(jiǎng)勵(lì) 貨幣資金 2011年 236,500.00 66,000.00
乙腈罐區(qū)拆除搬遷（注） 安全生產(chǎn)重大事故隱患治理專項(xiàng)補(bǔ)助資金 貨幣資金 2008年 57,142.80 57,142.81
大慶華科精細(xì)化工研究所（注） 項(xiàng)目補(bǔ)助資金 貨幣資金 2008年 24,999.96 24,999.96
單烯烴改性間戊二烯石油樹脂（注） 項(xiàng)目補(bǔ)助資金 貨幣資金 2009年 20,000.04 20,000.04
研發(fā)中心創(chuàng)新能力經(jīng)費(fèi)（注） 項(xiàng)目補(bǔ)助資金 貨幣資金 2007年 17,525.16 17,525.15
間戊二烯石油樹脂研究經(jīng)費(fèi)（注） 項(xiàng)目補(bǔ)助資金 貨幣資金 2008年 3,605.53 7,228.92
間戊二烯樹脂項(xiàng)目（注） 項(xiàng)目補(bǔ)助資金 貨幣資金 2007年 6,732.00 6,732.00
科技分公司搬遷款（注） 搬遷補(bǔ)助 貨幣資金 2011年 0.00 30,527,055.57
合計(jì) 572,219.81
30,932,398.77
注：詳見“其他非流動(dòng)負(fù)債-遞延收益”的說明。
(三十五)營(yíng)業(yè)外支出
項(xiàng) 目 本期金額 上期金額 計(jì)入本期非經(jīng)常性損益的金額
非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失合計(jì) 3,458,240.16 33,922,826.60 3,458,240.16
其中：固定資產(chǎn)處置損失 3,458,240.16 27,739,192.16 3,458,240.16
無形資產(chǎn)處置損失 6,183,634.44
債務(wù)重組損失
非貨幣性資產(chǎn)交換損失
對(duì)外捐贈(zèng) 10,000.00
其中：公益性捐贈(zèng)支出
停工損失 154,877.86 185,280.39 154,877.86
其他支出 503,010.96（注） 3,852,453.68 503,010.96
合計(jì) 4,116,128.98 37,970,560.67 4,116,128.98
注：其他支出中有訴訟判決工程款利息支出483,000.00元。
(三十六)所得稅費(fèi)用
項(xiàng) 目 本期金額 上期金額
按稅法及相關(guān)規(guī)定計(jì)算的當(dāng)期所得稅 962,877.97
遞延所得稅調(diào)整 -952,559.93 2,797,088.27
合計(jì) -952,559.93 3,759,966.24
所得稅費(fèi)用（收益）與會(huì)計(jì)利潤(rùn)關(guān)系的說明
項(xiàng) 目 本期金額 上期金額
利潤(rùn)總額 -2,560,314.44 28,796,286.44
按15%稅率計(jì)算的所得稅費(fèi)用 -384,047.17 4,319,442.97
子公司適用不同稅率的調(diào)整影響
對(duì)以前期間所得稅的調(diào)整
歸屬于合營(yíng)企業(yè)和聯(lián)營(yíng)企業(yè)的損益
不征稅、減免稅收入 3,023,492.93 2,523,357.76
不得扣除的成本、費(fèi)用和損失 -766,592.13 -1,206,487.08
稅率變動(dòng)對(duì)期初遞延所得稅余額的影響
利用以前年度可抵扣虧損
未確認(rèn)的可抵扣暫時(shí)性差異和可抵扣虧損的影響
所得稅費(fèi)用 -952,559.93 3,759,966.24
(三十七)基本每股收益和稀釋每股收益的計(jì)算過程
計(jì)算公式：
1、基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk
其中：P0為歸屬于公司普通股股東的凈利潤(rùn)或扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于普通股股東的凈利潤(rùn)；S為發(fā)行在外的普通股加權(quán)平均數(shù)；S0為期初股份總數(shù)；S1為報(bào)告期因公積金轉(zhuǎn)增股本或股票股利分配等增加股份數(shù)；Si為報(bào)告期因發(fā)行新股或債轉(zhuǎn)股等增加股份數(shù)；Sj為報(bào)告期因回購(gòu)等減少股份數(shù)；Sk為報(bào)告期縮股數(shù)；M0報(bào)告期月份數(shù)；Mi為增加股份次月起至報(bào)告期期末的累計(jì)月數(shù)；Mj為減少股份次月起至報(bào)告期期末的累計(jì)月數(shù)。
2、稀釋每股收益
稀釋每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+認(rèn)股權(quán)證、股份期權(quán)、可轉(zhuǎn)換債券等增加的普通股加權(quán)平均數(shù))
其中，P1為歸屬于公司普通股股東的凈利潤(rùn)或扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤(rùn)，并考慮稀釋性潛在普通股對(duì)其影響，按《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》及有關(guān)規(guī)定進(jìn)行調(diào)整。公司在計(jì)算稀釋每股收益時(shí)，應(yīng)考慮所有稀釋性潛在普通股對(duì)歸屬于公司普通股股東的凈利潤(rùn)或扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤(rùn)和加權(quán)平均股數(shù)的影響，按照其稀釋程度從大到小的順序計(jì)入稀釋每股收益，直至稀釋每股收益達(dá)到最小值。
計(jì)算過程：
（1）基本每股收益
基本每股收益以歸屬于本公司普通股股東的凈利潤(rùn)除以本公司發(fā)行在外普通股的加權(quán)平均數(shù)計(jì)算：
項(xiàng)目 本期金額 上期金額
歸屬于本公司普通股股東的凈利潤(rùn) -1,607,754.51 25,036,320.20
本公司發(fā)行在外普通股的加權(quán)平均數(shù) 129,639,500.00 129,639,500.00
基本每股收益（元/股） -0.01 0.19
普通股的加權(quán)平均數(shù)計(jì)算過程如下：
項(xiàng)目 本期金額 上期金額
年初已發(fā)行普通股股數(shù) 129,639,500.00 129,639,500.00
加：本期發(fā)行的普通股加權(quán)數(shù)
減：本期回購(gòu)的普通股加權(quán)數(shù)
年末發(fā)行在外的普通股加權(quán)數(shù) 129,639,500.00 129,639,500.00
（2）稀釋每股收益
本公司無發(fā)行在外的稀釋性潛在普通股，故稀釋每股收益與基本每股收益等值。
(三十八)現(xiàn)金流量表相關(guān)事項(xiàng)說明
1、收到的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
項(xiàng) 目 本期金額
利息收入 1,181,082.01
押金 272,136.00
處置廢舊物資款 245,473.60
出口獎(jiǎng)勵(lì)款 136,500.00
政府獎(jiǎng)勵(lì)款 100,000.00
暫收款項(xiàng) 70,229.34
投標(biāo)保證金 50,000.00
罰款及賠款 36,197.10
備用金返還 8,911.00
其他 76,634.54
合 計(jì) 2,177,163.59
2、支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
項(xiàng) 目 本期金額
修理費(fèi) 7,667,499.11
運(yùn)輸費(fèi) 3,600,897.11
代付海運(yùn)費(fèi) 2,725,799.03
產(chǎn)品出口手續(xù)費(fèi) 2,407,607.09
取暖費(fèi) 1,239,877.87
業(yè)務(wù)招待費(fèi) 1,185,668.00
工會(huì)經(jīng)費(fèi) 1,089,772.21
咨詢費(fèi) 839,857.00
審計(jì)費(fèi) 537,817.49
技術(shù)轉(zhuǎn)讓費(fèi) 485,177.00
辦公費(fèi) 341,344.68
差旅費(fèi) 51,219.10
其他 1,918,506.08
合 計(jì) 24,091,041.77
3、無收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
4、無支付的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
5、無收到的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
6、無支付的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
(三十九)現(xiàn)金流量表的補(bǔ)充資料
1、現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料
項(xiàng) 目 本期金額 上期金額
1、將凈利潤(rùn)調(diào)節(jié)為經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量
凈利潤(rùn) -1,607,754.51 25,036,320.20
加：資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 20,709,015.14 7,129,545.16
固定資產(chǎn)折舊、油氣資產(chǎn)折耗、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)折舊 31,030,095.78 28,474,028.28
無形資產(chǎn)攤銷 2,116,451.50 2,144,119.61
長(zhǎng)期待攤費(fèi)用攤銷 689,301.11 826,454.67
處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)的損失（收益以“－”號(hào)填列） 3,351,747.22 31,552,771.95
固定資產(chǎn)報(bào)廢損失（收益以“－”號(hào)填列）
公允價(jià)值變動(dòng)損失（收益以“－”號(hào)填列）
財(cái)務(wù)費(fèi)用（收益以“－”號(hào)填列） 76,250.00
投資損失（收益以“－”號(hào)填列） -106,312.50 -63,787.50
遞延所得稅資產(chǎn)減少（增加以“－”號(hào)填列） -952,559.93 2,797,088.26
遞延所得稅負(fù)債增加（減少以“－”號(hào)填列）
存貨的減少（增加以“－”號(hào)填列） 28,049,642.20 12,064,408.22
經(jīng)營(yíng)性應(yīng)收項(xiàng)目的減少（增加以“－”號(hào)填列） 6,120,020.55 -2,298,600.27
經(jīng)營(yíng)性應(yīng)付項(xiàng)目的增加（減少以“－”號(hào)填列） -18,894,048.91 -5,396,012.32
其他 -30,527,055.57
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 70,581,847.65 71,739,280.69
2、不涉及現(xiàn)金收支的重大投資和籌資活動(dòng)
債務(wù)轉(zhuǎn)為資本
一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券
融資租入固定資產(chǎn)
3、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈變動(dòng)情況
現(xiàn)金的期末余額 38,994,045.93 73,247,831.30
減：現(xiàn)金的期初余額 73,247,831.30 49,622,784.23
加：現(xiàn)金等價(jià)物的期末余額
減：現(xiàn)金等價(jià)物的期初余額
現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 -34,253,785.37 23,625,047.07
2、現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物的構(gòu)成
項(xiàng) 目 本年余額 上年余額
一、現(xiàn) 金 38,994,045.93 73,247,831.30
其中：庫(kù)存現(xiàn)金
可隨時(shí)用于支付的銀行存款 38,994,045.93 73,247,831.30
可隨時(shí)用于支付的其他貨幣資金
可用于支付的存放中央銀行款項(xiàng)
存放同業(yè)款項(xiàng)
拆放同業(yè)款項(xiàng)
二、現(xiàn)金等價(jià)物
其中：三個(gè)月內(nèi)到期的債券投資
三、年末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 38,994,045.93 73,247,831.30
五、 關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易
（以下金額單位若未特別注明者均為人民幣元）
(一) 本公司的母公司情況
（金額單位：萬元）
母公司名稱 關(guān)聯(lián)關(guān)系 企業(yè)類型 注冊(cè)地 法定
代表人 業(yè)務(wù)性質(zhì) 注冊(cè)資本 母公司對(duì)本公司的持股比例(%) 對(duì)本公司的表決權(quán)比例(%) 本公司最終
控制方 組織機(jī)構(gòu)代碼
中國(guó)石油大慶石油化工總廠 母公司 國(guó)有企業(yè) 大慶市龍鳳區(qū)興化村 王德義 石油化工產(chǎn)品的生產(chǎn)、銷售等 387,549 39.34 39.34 中國(guó)石油天然氣集團(tuán)公司 12932039-8
(二) 本公司的其他關(guān)聯(lián)方情況
其他關(guān)聯(lián)方名稱 其他關(guān)聯(lián)方與本公司的關(guān)系 組織機(jī)構(gòu)代碼
中國(guó)石油天然氣股份有限公司大慶石化分公司 同一最終控制人 71667612-9
中國(guó)石油天然氣股份有限公司東北化工銷售分公司 同一最終控制人 73126484-3
中國(guó)石油天然氣股份有限公司大慶煉化分公司 同一最終控制人 X06584158
中國(guó)石油天然氣股份有限公司黑龍江大慶銷售分公司 同一最終控制人 129317949
中國(guó)石油天然氣第七建設(shè)公司裝備制造分公司 同一最終控制人 86969557-4
大慶油田化工有限公司 同一最終控制人 76272846-0
哈爾濱東慶包裝有限公司（注） 同一母公司 60715554-3
大慶雪龍石化技術(shù)開發(fā)有限公司 同一母公司 73364102-4
大慶金橋信息技術(shù)工程有限公司 同一母公司 60655391-0
大慶石化建設(shè)公司 同一母公司 12931835-1
大慶石油化工機(jī)械廠 同一母公司 12931641-X
大慶龍化新實(shí)業(yè)公司 參股股東 12932015-2
大慶龍化新實(shí)業(yè)總公司閥門密封材料廠 同一母公司 72534887-4
大慶油田有限責(zé)任公司天然氣分公司 同一母公司 60633612-3
中國(guó)石油大慶石油化工總廠 母公司 12932039-8
中國(guó)石油天然氣股份有限公司大慶化工研究中心 同一最終控制人 79504879-5
中國(guó)石油天然氣股份有限公司大慶潤(rùn)滑油二廠 同一最終控制人 72534253-4
中國(guó)石油天然氣股份有限公司東北化工銷售吉林分公司 同一最終控制人 73256555-X
昆侖銀行股份有限公司大慶分行 同一最終控制人 55611192-9
中國(guó)石油天然氣股份有限公司大慶化工銷售分公司 同一最終控制人 73126484-3
注：2012年10月本公司母公司將持有的哈爾濱東慶包裝有限公司40%股權(quán)出售，期末哈爾濱東慶包裝有限公司不再是本公司關(guān)聯(lián)方。在統(tǒng)計(jì)本期關(guān)聯(lián)交易時(shí)，將本公司對(duì)哈爾濱東慶包裝有限公司1-10月交易統(tǒng)計(jì)為關(guān)聯(lián)交易并披露，往來余額不再統(tǒng)計(jì)為關(guān)聯(lián)方余額。
(三) 關(guān)聯(lián)交易情況
1、采購(gòu)商品/接受勞務(wù)情況
關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容 關(guān)聯(lián)交易定價(jià)方式及決策程序 本期金額 上期金額
金額 占同類交易比例(%) 金額 占同類交易比例(%)
中國(guó)石油天然氣股份有限公司大慶石化分公司 采購(gòu)商品 市場(chǎng)價(jià)格 920,657,265.74 91.63 855,013,416.25 88.22
中國(guó)石油天然氣股份有限公司東北化工銷售大慶分公司 采購(gòu)商品 市場(chǎng)價(jià)格 35,963,197.46 3.58 18,923,866.68 1.95
中國(guó)石油天然氣股份有限公司大慶煉化分公司 采購(gòu)商品 市場(chǎng)價(jià)格 20,408,925.61 2.03 2,220,807.70 0.23
哈爾濱東慶包裝有限公司 采購(gòu)商品 市場(chǎng)價(jià)格 926,657.88 0.09 825,295.07 0.09
中國(guó)石油天然氣股份有限公司黑龍江大慶銷售分公司 采購(gòu)商品 市場(chǎng)價(jià)格 269,180.29 0.03 113,247.86 0.01
大慶龍化新實(shí)業(yè)總公司 采購(gòu)商品 市場(chǎng)價(jià)格 192,340.20 0.02 128,404.63 0.01
大慶雪龍石化技術(shù)公司 采購(gòu)商品 市場(chǎng)價(jià)格 50,786.33 0.01 147,410.26 0.02
大慶油田化工有限公司 采購(gòu)商品 市場(chǎng)價(jià)格 - 263128.21 0.03
大慶石化建設(shè)公司 接受勞務(wù) 市場(chǎng)價(jià)格 3,394,782.00 2.80 50,000.00 0.01
大慶龍化新實(shí)業(yè)總公司 接受勞務(wù) 市場(chǎng)價(jià)格 482,201.20 0.98 -
中國(guó)石油大慶石油化工總廠 接受勞務(wù) 市場(chǎng)價(jià)格 210,428.46 0.32
中國(guó)石油天然氣股份有限公司大慶化工研究中心 接受勞務(wù) 市場(chǎng)價(jià)格 1,500.00 0.01
中國(guó)石油天然氣第七建設(shè)公司裝備制造分公司 接受勞務(wù) 市場(chǎng)價(jià)格 6,815,384.63 0.7
大慶金橋信息技術(shù)工程有限公司 接受勞務(wù) 市場(chǎng)價(jià)格 306,759.84 0.03
大慶石油化工機(jī)械廠 接受勞務(wù) 市場(chǎng)價(jià)格 6,000.00
出售商品/提供勞務(wù)情況
關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容 關(guān)聯(lián)交易定價(jià)方式及決策
程序 本期金額 上期金額
金額 占同類交易比例(%) 金額 占同類交
易比例(%)
中國(guó)石油天然氣股份有限公司東北化工銷售大慶分公司 銷售商品 市場(chǎng)價(jià)格 34,328.21 -
中國(guó)石油天然氣股份有限公司大慶石化分公司 銷售商品 市場(chǎng)價(jià)格 220,802.74 0.02
中國(guó)石油天然氣股份有限公司大慶煉化分公司 銷售商品 市場(chǎng)價(jià)格 468,347.18 0.04
哈爾濱東慶包裝有限公司 銷售商品 市場(chǎng)價(jià)格 418,564.70 0.04 318,760.69 0.03
大慶石化雪龍經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)公司 銷售商品 市場(chǎng)價(jià)格 51,111.11 -
中國(guó)石油天然氣股份有限公司大慶潤(rùn)滑油二廠 銷售商品 市場(chǎng)價(jià)格 12,280.34 -
2、其他關(guān)聯(lián)交易
1）銀行存款
關(guān)聯(lián)方名稱 本年年末數(shù) 本年利息收入 本年手續(xù)費(fèi)
昆侖銀行股份有限公司大慶龍鳳支行 535,152.58 80,602.55 40.00
昆侖銀行股份有限公司大慶石化支行 34,580,858.18 134,607.62 60.00
合計(jì) 35,116,010.76 215,210.17 100.00
2）關(guān)鍵管理人員薪酬
項(xiàng)目名稱 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
關(guān)鍵管理人員薪酬 1,368,616.00 1,996,242.00
3、關(guān)聯(lián)方應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)
應(yīng)收關(guān)聯(lián)方款項(xiàng)
項(xiàng)目名稱 關(guān)聯(lián)方 期末余額 年初余額
賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備
應(yīng)收賬款
中國(guó)石油天然氣股份有限公司大慶煉化分公司 154,392.40
預(yù)付賬款
中國(guó)石油天然氣股份有限公司東北化工銷售吉林分公司 2,008,076.00
中國(guó)石油天然氣股份有限公司大慶煉化分公司 174,212.00 137,655.00
中國(guó)石油天然氣股份有限公司東北化工銷售大慶分公司 436,135.00
中國(guó)石油天然氣股份有限公司黑龍江大慶銷售分公司 21,300.00
中國(guó)石油天然氣股份有限公司大慶化工銷售分公司 12,607.00
大慶油田化工有限公司 48,511.00
大慶油田有限責(zé)任公司天然氣分公司 70,808.00
應(yīng)付關(guān)聯(lián)方款項(xiàng)
項(xiàng)目名稱 關(guān)聯(lián)方 期末余額 年初余額
應(yīng)付賬款
中國(guó)石油天然氣第七建設(shè)公司裝備制造分公司 5,581,800.00 5,581,800.00
哈爾濱東慶包裝有限公司 261,178.07
大慶龍化新實(shí)業(yè)總公司 1,905.75 1,905.75
大慶龍化新實(shí)業(yè)總公司閥門密封材料廠 36,021.62
六、股份支付
本公司本年度無股份支付事項(xiàng)。
七、 或有事項(xiàng)
截止2012年12月31日，本公司無需要披露的或有事項(xiàng)。
八、 承諾事項(xiàng)
截止2012年12月31日，本公司無需要披露的重大承諾事項(xiàng)。
九、 資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)： 無
十、 其他重要事項(xiàng)說明
(一) 出售五虎丹事項(xiàng)
五虎丹膠囊是本公司2009年10月收回藥業(yè)租賃資產(chǎn)時(shí)，按評(píng)估價(jià)745.74萬元收回的由黑龍江麥迪森制藥有限公司轉(zhuǎn)讓的新藥技術(shù)【包括新藥證書（國(guó)藥證字Z2009049）、生產(chǎn)批件（國(guó)藥準(zhǔn)字Z20090721）和中國(guó)發(fā)明專利ZL03101989.7】。該新藥技術(shù)批準(zhǔn)日期是2009年5月22日，按《藥品注冊(cè)管理辦法》及藥物批準(zhǔn)時(shí)注冊(cè)批件的要求，在注冊(cè)批件到期的5年內(nèi)必須開展該藥的Ⅳ期臨床試驗(yàn)，試驗(yàn)費(fèi)用約500萬元。鑒于該藥市場(chǎng)開發(fā)難度大，無望形成規(guī)模銷售，又臨近Ⅳ期臨床試驗(yàn)，繼續(xù)開發(fā)需投入較大的費(fèi)用。經(jīng)公司第五屆董事會(huì)2012年第八次臨時(shí)會(huì)議決定，同意轉(zhuǎn)讓五虎丹膠囊藥品相關(guān)新藥技術(shù)。本公司已聘請(qǐng)北京中同華資產(chǎn)評(píng)估有限公司對(duì)五虎丹膠囊新藥技術(shù)進(jìn)行了評(píng)估（評(píng)估值1400萬元，截止2012年12月31日賬面凈值522.02萬元），并委托北京宏達(dá)三晶拍賣有限公司于2013年3月18日進(jìn)行了公開拍賣，揚(yáng)子江藥業(yè)集團(tuán)北京海燕藥業(yè)有限公司以1500萬元的竟價(jià)成交，并與本公司簽訂了《新藥技術(shù)轉(zhuǎn)讓合同書》。
(二) 其他事項(xiàng)
鹽城二建與本公司的建設(shè)工程施工合同糾紛一案，2010年9月大慶市開發(fā)區(qū)人民法院接受并開庭審理了此案。2012年10月18日，大慶高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)人民法院就此案下達(dá)了民事判決書（【2010】慶高新民初字第794號(hào)）。判決本公司給付鹽城二建工程款791,438.34元，自2003年4月10日起照銀行同期貸款利息支付利息。至2012年12月31日上述款項(xiàng)尚未支付。
十一、 補(bǔ)充資料
(一) 當(dāng)期非經(jīng)常性損益明細(xì)表
項(xiàng)目 本期金額 說明
非流動(dòng)資產(chǎn)處置損益 -3,351,747.22
計(jì)入當(dāng)期損益的政府補(bǔ)助 572,219.81 注1
根據(jù)稅收、會(huì)計(jì)等法律、法規(guī)的要求對(duì)當(dāng)期損益進(jìn)行一次性調(diào)整對(duì)當(dāng)期損益的影響 1,523,945.00 注2
除上述各項(xiàng)之外的其他營(yíng)業(yè)外收入和支出 -609,167.74
小計(jì) -1,864,750.15
所得稅影響額
少數(shù)股東權(quán)益影響額（稅后）
合計(jì) -1,864,750.15
注1：當(dāng)期收到的政府補(bǔ)助及分?jǐn)偟囊郧澳甓仁盏降恼a(bǔ)助，詳見附注四（三十四）；
注2：本公司計(jì)提的安全生產(chǎn)費(fèi)依據(jù)新規(guī)定沖回，詳見附注四（二十四）。
(二) 凈資產(chǎn)收益率及每股收益：
報(bào)告期利潤(rùn) 加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率（%） 每股收益（元）
基本每股收益 稀釋每股收益
歸屬于普通股股東的凈利潤(rùn) -0.33 -0.0124 -0.0124
扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于普通股股東的凈利潤(rùn) 0.05 0.0020 0.0020
(三) 公司主要會(huì)計(jì)報(bào)表項(xiàng)目的異常情況及原因的說明
報(bào)表項(xiàng)目 期末余額
（或本期金額） 年初余額
（或上期金額） 變動(dòng)比率 變動(dòng)原因
貨幣資金 38,994,045.93 73,247,831.30 -46.76% 本期購(gòu)建固定資產(chǎn)支出增加
應(yīng)收賬款
1,602,333.15 2,153,971.35 -25.61% 境外應(yīng)收賬款減少
預(yù)付款項(xiàng)
1,107,282.50 6,628,757.96 -83.30% 預(yù)付原料款已結(jié)算
存貨 65,135,203.12 90,660,866.19 -28.16% 庫(kù)存商品減少
固定資產(chǎn)原值
641,789,506.36 522,679,591.67 22.79% 本期在建工程完工轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)
開發(fā)支出 11,809,544.48 9,222,621.18 28.05% 藥品研發(fā)投入增加
應(yīng)付賬款 71,129,754.70 39,238,356.65 81.28% 工程項(xiàng)目應(yīng)付賬款增加
其他應(yīng)付款 3,103,299.56 2,241,405.96 38.45% 應(yīng)付房屋租賃費(fèi)增加
資產(chǎn)減值損失
20,709,015.14 7,129,545.16 190.47% 本期計(jì)提存貨減值增加
營(yíng)業(yè)外收入
727,433.83 33,711,834.18 -97.84% 上年科技分公司拆遷政府補(bǔ)助轉(zhuǎn)收入
營(yíng)業(yè)外支出
4,116,128.98 37,970,560.67 -89.16% 同上
十二、 財(cái)務(wù)報(bào)表的報(bào)出
本財(cái)務(wù)報(bào)表業(yè)經(jīng)公司全體董事（董事會(huì)）于2013年3月28日批準(zhǔn)報(bào)出。
第十一節(jié) 備查文件目錄
1、 載有法定代表人、總會(huì)計(jì)師、會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人簽名并蓋章的會(huì)計(jì)報(bào)表。
2、 載有會(huì)計(jì)師事務(wù)所蓋章，注冊(cè)會(huì)計(jì)師簽名并蓋章的審計(jì)報(bào)告原件。
3、 報(bào)告期內(nèi)在中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定報(bào)紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事長(zhǎng)： 王一民
大慶華科股份有限公司
2013年3月28日 |
