大慶華科股份有限公司2002年年度報告
重要提示
本公司董事會及其董事保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性負個別及連帶責任。公司2002年年度報告已經北京中興宇會計師事務所有限責任公司審計并出具標準無保留意見的審計報告。
公司董事長萬志強先生、總經理隋祥波先生及總會計師劉斌先生聲明：保證年度報告中財務報告的真實、完整。
目錄
一、公司基本情況簡介
二、會計數據和業務數據摘要
三、股本變動及股東情況
四、董事、監事、高級管理人員和員工情況
五、公司治理結構
六、股東大會情況簡介
七、董事會報告
八、監事會報告
九、重要事項
十、財務報告
十一、備查文件
一、公司基本情況簡介
公司法定中文名稱：大慶華科股份有限公司
縮寫：大慶華科
公司法定英文名稱：Daqing Huake Company Limited
公司法定代表人：萬志強
公司董事會秘書：孟凡禮
董事會證券事務代表：劉靖華
聯系地址：大慶高新技術產業開發區建設路6號
電話：（0459） 6291061 傳真：（0459） 6282351
電子信箱：m@huake.com
公司注冊地址：大慶高新技術產業開發區建設路6號
公司辦公地址：大慶高新技術產業開發區建設路6號
郵政編碼：163316
公司國際互聯網網址：http://tlpkr.cn/
電子信箱：m@huake.com
公司選定的信息披露報紙：《中國證券報》
登載公司年度報告的國際互聯網網址：http://www.cninfo.com.cn
公司年度報告備置地點：公司證券投資部
公司股票上市地：深圳證券交易所
公司股票簡稱：大慶華科
公司股票代碼：000985
公司變更注冊登記日期：2001年8月6日
公司注冊登記地點：大慶高新技術產業開發區建設路6號
企業法人營業執照注冊號：2300001101503
稅務登記號碼：230602000056923
公司聘請的會計師事務所：北京中興宇會計師事務所有限責任公司
會計師事務所辦公地址：北京市西城區西長安街76號北京首都時代廣場辦公樓8層
二、會計數據和業務數據摘要
1、 本年度主要利潤指標（單位：人民幣元）
利潤總額 11,660,196.43
凈利潤 10,196,912.04
扣除非經常性損益后的凈利潤 7,968,833.53
主營業務利潤 48,783,046.23
其他業務利潤 667,310.88
營業利潤 9,091,334.41
投資收益 340,783.51
補貼收入 49,888.28
營業外收支凈額 2,178,190.23
經營活動產生的現金流量凈額 52,944,215.78
現金及現金等價物凈增加額 6,794,668.83
注：扣除非經常性損益項目涉及金額合計2,228,078.51元。
（1） 收入類
新股申購凍結資金利息 1,507,448.52
罰款收入 2765.00
補貼收入 49,888.28
其他 51,900.01
(2)支出類
營業外支出 -616,076.70
2、 截止報告期末公司前三年主要會計數據和財務指標（單位：人民幣元）
項目 2002年度 2001年度調整前
主營業務收入 489,771,704.05 379,472,606.91
凈利潤 10,196,912.04 25,879,052.71
總資產 523,842,941.49 487,253,344.96
股東權益(不包括少數股東權益) 390,307,263.11 390,547,474.88
每股收益(攤薄) 0.089 0.225
每股收益(加權) 0.089 0.225
扣除非經常性損益每股收益 0.069 0.210
每股凈資產(元/股) 3.394 3.396
調整后的每股凈資產(元/股) 3.381 3.368
凈資產收益率(攤簿)% 2.61 6.626
凈資產收益率(加權)% 2.60 6.593
扣除非經常性損益后的加權平均凈資產收益率 2.03 6.166
每股經營活動產生的現金流量凈額 0.46 -0.198
項目 2001年度調整后 2000年度調整前
主營業務收入 379,472,606.91 400,190,634.29
凈利潤 22,157,305.89 37,205,249.00
總資產 483,531,598.14 475,395,010.41
股東權益(不包括少數股東權益) 386,825,728.07 379,558,763.07
每股收益(攤薄) 0.193 0.324
每股收益(加權) 0.193 0.324
扣除非經常性損益每股收益 0.178 0.352
每股凈資產(元/股) 3.364 3.301
調整后的每股凈資產(元/股) 3.347 3.286
凈資產收益率(攤簿)% 5.728 9.802
凈資產收益率(加權)% 5.722 14.864
扣除非經常性損益后的加權平
均凈資產收益率 5.286 16.597
每股經營活動產生的現金流量凈額 -0.198 0.470
項目 2000年度調整后
主營業務收入 399,499,221.19
凈利潤 37,028,639.90
總資產 491,853,808.85
股東權益(不包括少數股東權益) 376,168,422.17
每股收益(攤薄) 0.322
每股收益(加權) 0.322
扣除非經常性損益每股收益 0.363
每股凈資產(元/股) 3.271
調整后的每股凈資產(元/股) 3.256
凈資產收益率(攤簿)% 9.844
凈資產收益率(加權)% 14.992
扣除非經常性損益后的加權平均凈資產收益率 16.746
每股經營活動產生的現金流量凈額 0.470
3、 報告期內股東權益變動情況（單位：人民幣元）
項目 股本 資本公積 盈余公積
期初數 115,000,000 250,281,995.67 16,655,583.96
本期增加 2,232,319.54
期末數 115,000,000 250,466,618.67 18,887,903.50
項目 法定公益金 未分配利潤 股東權益合計
期初數 8,327,054.75 4,888,148.44 386,825,728.06
本期增加 1,112,926.18 1,064,592.50 3,481,535.05
期末數 9,439,980.93 5,952,740.94 390,307,263.11
變動原因：
（1）資本公積增加是因為報告期內撥款轉入固定資產所致；
（2）盈余公積增加是因為報告期內實現凈利潤相應計提盈余公積金；
（3）法定公益金增加是因為報告期內實現凈利潤相應計提法定公益金；
（4）未分配利潤變化是因為報告期內實現凈利潤擬分配后的剩余數；
（5）股東權益增加是因為報告期內盈利所致。
三、股本變動情況
(一)、股本變動情況表 數量單位：萬股
本次變動前 本次變動增減（+，-） 本次變動后
配 送 公積金 增 其 小
股 股 轉股 發 他 計
一、未上市流通股份
1、 發起人股份 8500 8500
其中；
國家持有股份 8398.09 8398.09
境內法人持有股份 101.91 101.91
境外法人持有股份
其他
2、 募集法人股份
3、 內部職工股
4、 優先股或其他
未上市流通股份合計 8500 8500
二、已上市流通股份
1、 人民幣普通股 3000 3000
2、 境內上市的外資股
3、 外上市的外資股
4、 其他
已上市流通股份合計 3000 3000
三、股份總數 11500 11500
(二）股票發行與上市情況
1、 股票發行
經中國證券監督管理委員會證監發行字[2000]94號文批準，公司于2000年7月7日和7月8日以上網定價和向二級市場投資者配售的發行方式向社會公眾公開發行了人民幣普通股(A股)3000萬股，發行價格每股8.34元。總股本由原來的8500萬股增至11500萬股。
2、 股票上市情況
經深證上字[2000]107號文批準，公司發行的3000萬股人民幣普通股(A股)自2000年7月26日起在深圳證券交易所上市交易。
3、 本公司無內部職工股。
二、股東情況介紹
1、報告期末公司股東總數為22132戶。
2、主要股東情況
（1）持有公司5%以上(含5%)的股東為大慶高新技術產業開發區高科技開發總公司，是控股股東，其持有的72.73%的國家股報告期內數量未發生變化，也不存在任何質押或凍結情況。
（2） 報告期末公司前十名股東持股情況
名次 股東名稱 期末持股數 占總股本的比例%
1、大慶高新技術產業開發區
高科技開發總公司 83,641,200 72.73
2、景宏證券投資基金 1,517,491 1.32
3、大慶高新技術產業開發區
建設開發總公司 339,700 0.30
4、大慶龍化新實業總公司 339,700 0.30
5、大慶開發區華濱化工有限公司 339,700 0.30
6、大慶龍源石化股份有限公司 339,700 0.30
7、喻紅華 178,310 0.16
8、高玉峰 95,000 0.08
9、普豐證券投資基金 94,803 0.08
10、張捍東 74,200 0.06
公司前十名股東中，第一、三、四、五、六為法人股東，法人股東之間不存在關聯關系；第二、七、八、九、十為流通股股東，流通股股東間本公司未知存在關聯關系。
3、 公司控股股東情況介紹
控股股東名稱：大慶高新技術產業開發區高科技開發總公司
法定代表人：楊國義
注冊資本：4.1億元
成立日期：1993年4月
經營范圍：精細化工和電子信息技術為主導方向的高新技術產品的開發、生產、銷售，并對區內企業進行投資。
4、 公司控股股東實際控制人為大慶高新技術產業開發區管理委員會，是大慶高新技術產業開發區管理委員會投資成立的國有獨資公司。
四、董事、監事、高級管理人員和員工情況
1、董事、監事、高級管理人員
姓名 性別 年齡 職務 任期起止日期
萬志強 男 46 董事長 2001.12–2004.12
隋祥波 男 42 董事、總經理 2001.12–2004.12
季振華 男 50 董事 2001.12–2004.12
趙慶范 男 48 董事 2001.12–2004.12
王 禹 男 41 董事、副總經理 2001.12–2004.12
任寶祥 男 58 董事 2001.12–2004.12
李柏州 男 39 獨立董事 2001.12–2004.12
聶鐵柱 男 50 獨立董事 2001.12–2004.12
孫 華 男 35 獨立董事 2001.12–2004.12
孫玉甫 男 37 獨立董事 2001.12–2004.12
何文古 男 59 監事會主席 2001.12–2004.12
王秀霞 女 53 監事 2001.12–2004.12
修永剛 男 46 監事 2001.12–2004.12
閻田勝 男 39 監事 2001.12–2004.12
朱貴斌 男 35 監事 2003.01–2004.12
李東明 男 37 副總經理 2001.12–2004.12
張雄森 男 46 副總經理 2002.08–2004.12
張好寬 男 38 副總經理 2002.08–2004.12
劉 斌 男 46 總會計師 2001.12–2004.12
孟凡禮 男 35 董事會秘書 2001.12–2004.12
姓名 年初持股數 年末持股數
萬志強 0 0
隋祥波 0 0
季振華 0 0
趙慶范 0 0
王 禹 0 0
任寶祥 0 0
李柏州 0 0
聶鐵柱 0 0
孫 華 0 0
孫玉甫 0 0
何文古 0 0
王秀霞 0 0
修永剛 0 0
閻田勝 0 0
朱貴斌 0 0
李東明 0 0
張雄森 0 0
張好寬 0 0
劉 斌 0 0
孟凡禮 0 0
在股東單位任職的董事、監事的職務及任職期間
姓名 股東單位職務 任職期間
趙慶范 大慶龍化新實業總公司經理 長期
任寶祥 大慶高新技術產業開發區高科技開發總公司總經濟師 長期
何文古 大慶高新技術產業開發區高科技開發總公司總審計師 長期
王秀霞 大慶龍源石化股份有限公司總會計師 長期
修永剛 大慶龍化新實業總公司黨委書記 長期
2、 年度報酬情況
2002年公司未付給不在公司兼職的監事薪酬或津貼，獨立董事津貼每年1.5萬元，其他董事津貼每年0.5萬元，高級管理人員薪酬按2001年1月13日召開的公司首屆董事會第七次會議審議通過的標準按月發放。
公司高級管理人員及在公司兼職的董事、監事在公司領取的年度報酬總額為43.11萬元，金額最高的前三名董事報酬總額為14.94萬元。金額最高的前三名高級管理人員報酬總額為18.69萬元。
報告期內何文古、王秀霞、修永剛三人未在本公司領取報酬，在公司領取報酬或董事津貼的董事、監事、高級管理人員17人，其中年度報酬在1－ 3萬元的有8人，在3－ 5萬元的有6人，在5--7萬元的有2人，在7萬元以上的有1人。
3、 報告期內聘任、離任的董事、監事、高級管理人員情況
（1） 報告期內離任的董事、監事、高級管理人員情況
2002年3月30日召開的2001年年度股東大會同意何開林先生由于工作變動辭去公司董事職務。
2002年8月7日召開的二屆董事會第四次會議同意吳兆晨先生辭去公司副總經理職務。
2002年8月7日召開的二屆監事會第四次會議同意張好寬先生辭去公司監事職務。
（2）報告期內聘任的董事、監事、高級管理人員情況
2002年8月7日召開的二屆董事會第四次會議聘任張雄森先生、張好寬先生為公司副總經理。
2003年1月11日召開的公司一屆二次職工代表大會選舉朱貴斌先生為公司監事。
2、 公司員工情況
截止2002年12月31日，公司在冊員工總數837人，其中：生產人員493人，銷售人員62人，技術人員175人，財務人員21人，行政人員86人。
本科以上178人，大專學歷182人，中專68人，高中及以下409人。
公司目前無退休職工。
五、公司治理結構
1、公司治理情況
公司嚴格按照《公司法》、《證券法》和中國證監會有關法律、法規及《深圳證券交易所股票上市規則》的要求，不斷完善公司法人治理結構，建立現代企業制度，規范公司運作，報告期內公司按《上市公司治理準則》、《股東大會規范意見》的要求，修訂了公司《股東大會議事規則》、《董事會議事規則》、《監事會議事規則》、《信息披露制度》、《總經理工作細則》及《董事會秘書工作細則》。公司治理的實際情況與中國證監會發布的有關上市公司治理的規范性文件基本一致，主要表現在以下幾個方面：
（1）關于股東與股東大會：公司能夠確保所有股東，特別是中小股東享有平等地位，確保所有股東能夠充分行使自己的權利；公司制定了股東大會議事規則，能夠嚴格按照股東大會規范意見的要求召集、召開股東大會；公司關聯交易公平合理，并對定價依據予以充分披露，關聯股東在表決時放棄表決權。
（2）關于控股股東與上市公司關系：控股股東行為規范，沒有超越股東大會直接或間接干預公司的決策和經營活動；公司與控股股東在人員、資產、財務、機構和業務方面做到了“五獨立”，公司董事會、監事會和內部機構能夠獨立運作。
（3）關于董事與董事會：公司嚴格按照《公司章程》規定的選聘程序選舉董事；公司董事會人數和人員構成符合法律、法規的要求；公司制定了《董事會議事規則》，公司各位董事能夠以認真負責的態度出席董事會和股東大會，能夠積極參加培訓，熟悉有關法律、法規，了解作為董事的權利、義務和責任；公司選聘了4名獨立董事，達到了中國證監會《關于在上市公司建立獨立董事制度的指導意見》規定的“上市公司董事會成員中應當至少包括三分之一獨立董事”的要求，獨立董事沒有在公司擔任除獨立董事之外的其他任何職務，獨立董事能按照相關法律、法規、公司章程的要求，認真履行職責，維護公司整體利益及中小股東的利益。
（4）關于監事和監事會：公司監事會的人數和人員構成符合法律、法規的要求；公司監事會制定了監事會議事規則；公司監事能夠認真履行自己的職責，能夠本著對股東負責的精神，對公司財務以及董事、經理和其他高級管理人員履行職責的合法合規性進行監督。
（5） 關于績效評價與激勵約束機制：公司正積極著手建立公正、透明的董事、監事和經理人員的績效評價標準與激勵約束機制；經理人員的聘任公開、透明，符合法律法規的規定。
（6） 關于相關利益者：公司能夠充分尊重和維護銀行及其他債權人、職工等其他利益相關者的合法權益，共同推動公司持續、健康的發展。
（7） 關于信息披露與透明度：公司指定董事會秘書負責信息披露工作、接待股東來訪和咨詢；公司能夠嚴格按照法律、法規和公司章程的規定，真實、準確、完整、及時地披露有關信息，并確保所有股東有平等的機會獲得，及時披露大股東或公司實際控制人的詳細資料和股份的變化情況。
2、獨立董事履行職責情況
公司董事會根據中國證監會發布的《關于在上市公司建立獨立董事制度的指導意見》的規定要求，聘任了獨立董事，建立了獨立董事制度。獨立董事自2001年12月8日任職以來，以認真負責的態度參加公司的董事會和股東大會，認真討論與審議會議的各項議案，能夠按照有關法律法規的要求履行自己的職責，對公司重大事項發表了獨立意見，維護了公司及中小股東的利益。
3、公司與控股股東在人員、資產、財務、機構、業務等方面的分開情況：
（1）業務分開情況
公司獨立從事業務經營，與控股股東及其關聯企業不存在依賴關系。公司擁有獨立的原材料采購和商品的生產、銷售系統，主要原材料的采購和產品的生產、銷售不依賴于控股股東及其關聯企業。
（2）人員分開情況
公司在勞動、人事及工資管理等方面獨立，設立了專門的機構，建立了完善的人事管理制度、工資管理暫行辦法、勞動合同管理暫行辦法等一系列勞動、人事及工資管理制度。
公司經理、董事會秘書、副經理、財務負責人等高級管理人員專職在公司工作，并在公司領取薪酬，沒有在控股股東單位兼任任何職務，也沒有在關聯方領取報酬，公司所有財務人員沒有在關聯公司兼職的情況。
不存在公司董事長與控股股東的法人代表為同一人的情況。
（3） 資產分開情況
公司擁有獨立的生產系統、配套設施、房屋所有權、土地使用權、工業產權和非專利技術等有形和無形資產，不存在控股股東占用公司資金、資產及其他資源的情況。
（4） 機構分開情況
公司的生產經營和行政管理獨立于控股股東，有自己獨立的辦公機構和生產經營場所，不存在混合經營，合署辦公的情況。
（5） 財務分開情況
公司能夠獨立作出財務決策，設有獨立的財務部門，建立了獨立的財務核算體系，具有規范、獨立的財務會計制度和財務管理制度。公司獨立在銀行開戶，沒有與關聯方共用一個帳戶的情況，公司獨立依法納稅。
綜上所述，公司與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務方面已做到完全獨立，形成了公司獨立完整的生產及自主經營能力和開發能力。
4、高級管理人員的考評及激勵機制
公司董事會根據通過的生產經營目標，按照目標管理方案和績效考核制度對高級管理人員進行考核，并進行獎懲。公司將進一步完善對高級管理人員業績和績效的考評、激勵和相關獎勵制度。
六、股東大會情況簡介
一、公司報告期內召開了一次股東大會，具體內容如下：
2002年2月26日公司在《中國證券報》上刊登關于公司召開2001年年度股東大會的公告，2001年年度股東大會于2002年3月30日在公司四樓會議室召開，出席會議的股東及股東代表共5人，持有股份85000000股，占公司股份總數的73.91%，會議審議并通過了如下決議：
1、審議通過了公司2001年度董事會工作報告。
2、審議通過了公司2001年度監事會工作報告。
3、審議通過了公司2001年度財務決算報告。
4、審議通過了公司2001年度利潤分配方案。
5、審議通過了關于續聘北京中興宇會計師事務所有限責任公司為本公司2002年度財務審計的議案。
6、審議通過了關于對可轉換公司債券發行條款調整和確認的議案。
7、審議通過了關于董事津貼的議案。
8、否決了關于聘請境外會計師事務所進行補充審計的議案。
9、審議通過了關于何開林先生申請辭去公司董事職務的議案。
10、審議通過了關于公司2002年度投資計劃的議案。
11、審議通過了關于取消公司名稱中“（集團）”字樣的議案。
12、審議通過了關于修改公司章程的議案。
會議決議公告刊登于2002年4月2日《中國證券報》上。
二、選舉、更換公司董事、監事情況。
2002年3月30日召開的2001年年度股東大會同意由于工作變動，何開林先生辭去公司董事職務。
七、董事會報告
一、報告期內整體經營情況的討論與分析
2002年公司共銷售各種石化產品16.4萬噸，比上年增加3.9萬噸。2002年公司克服了生產所需化工原材料價格上升，藥業分公司建成投產第一年銷售費用較大等不利因素的影響，整體經營情況基本保持穩定。公司被評為“黑龍江省質量管理先進單位”，華科商標被評為“黑龍江省著名商標”。
2003年年中，大慶煉化公司林源生產區將搬遷，會對公司聚丙烯一廠的原料供應產生較大影響。公司將采取多種措施拓展原料采購渠道，把不利因素的影響降至最小。
二、公司經營情況
（一）主營業務范圍及其經營情況
1、 按行業劃分主營業務收入、主營業務利潤構成情況(單位：萬元)：
行業 主營業務收入 占總收入 主營業務利潤 占主營業務利潤比重%
化工行業 48,692 99.42% 4,853 99.49%
醫藥行業 285 0.52% 25 0.51%
2、 主營業務收入分地區情況
地區 主營業務收入 銷售成本 （單位：萬元）
國內 46,968 42,578
國外 2,009 1,406
3、 公司主營業務包括：生產、銷售、進出口精細化工產品，醫藥產品，保健品，營養食品；銷售石油化工產品等。2002年主營業務收入、銷售成本按照產品分類的構成情況如下：產品名稱 銷售收入 占總收入 銷售成本 毛利率%（ 單位：萬元）
聚丙烯 26,116 53.3% 23,578 9.72%
加氫戊烯 7,060 14.4% 6,192 12.29%
石油樹脂抽余油 6,051 12.4% 6,295 -4.03%
管材料 2,375 4.8% 2,189 7.83%
石油樹脂 2,362 4.8% 2,223 5.89%
乙腈 2,333 4.8% 1,239 46.89%
（二）公司主要控股公司及參股公司的經營情況及業績
1、 營口經濟技術開發區信德經貿有限公司
該公司成立于2000年5月，注冊資本100萬元，本公司持有該公司51%的股權，該公司主要從事精細化工產品的銷售，報告期內該公司實現凈利潤451,650.17元。
2、 北京科巨利技術有限公司
該公司成立于2001年4月，注冊資本100萬元，本公司持有該公司55%的股權，該公司主要從事電器、儀表的銷售及技術開發，報告期內該公司實現凈利潤235,170.20元。
（三）公司主要供應商、客戶情況
公司向前5名供應商合計采購金額為37,228萬元，占本年度采購總額的94.9%。 向前5名客戶銷售金額合計為18,177萬元，占本年度公司銷售總額的34.4%。
（四）經營中存在的問題與困難及解決方案
1、原料漲價高于產品漲價幅度，原料資源受地域制約，采購渠道少。
2、由于藥業分公司是建成投產的第一年，產品品種少，市場尚未打開，還未盈利。
3、 人員素質還不能完全達到公司發展的要求。
針對以上幾個方面的問題，公司重點進行了以下幾項工作：
1、實行目標管理，在總結2001年目標管理工作基礎上，重新制訂了2002年度經營目標考核方案，并加大了考核力度。
2、加強質量管理，對ISO9000質量體系的《質量手冊》、《程序文件》進行了修改和細化，使內容更具有操作性。修訂了《產品質量管理制度》等五項制度，針對客戶的需求，對研發、采購、生產等過程進行深入的研究，增加了產品品種的內控指標，使產品質量得到提高。
3、加強營銷網絡建設，及時調整價格和市場策略。先后建立嘉興、成都、廣州、天津等9個營銷網點，藥業分公司的銷售網絡已逐步建立。重視國際市場開發，2002年實現進出口總額317萬美元。
4、加大研發工作力度，增加對科研設施的投入，充實科研隊伍，積極與大學科研院所合作，加快科研成果的產業化。目前公司所屬的研究機構共承擔省市科研項目4個，公司項目11個。2002年公司有兩項技術發明獲得國家專利。
5、加強財務管理工作，開展網上銀行結算業務，加速資金周轉；每季度召開經濟活動分析會，不斷降低產品消耗和產品成本；繼續實行現金支出預算審批制度，加大對可控費用的控制力度；實行統一核算、統一繳納企業所得稅，節約納稅成本。
6、合理配置人力資源，營造用人、留人的良好環境；進一步完善績效考核管理辦法，考核結果與員工切身利益掛鉤；建立競爭上崗機制，開展了“全員培訓年”活動，提高員工素質。
（五）完成贏利預測情況
公司未披露本年度贏利預測。
二、公司投資情況
（一）報告期內募集資金使用延續情況：
1、募集資金時承諾投資項目
單位：人民幣萬元
序號 項 目 預計投資金額
1 建設10000噸/年C5石油樹脂生產裝置 5,860
2 建設7000噸/年加氫C9石油樹脂生產裝置 5,178
3 合資建設3萬噸/年食品級白油裝置 4,960
4 年產1萬噸高壓聚乙烯電纜料二期擴建工程 7,605
合計 23,603
2、 募集資金的實際使用情況
單位：人民幣萬元
序號 項 目 金額
1、 建設10000噸/年C5石油樹脂生產裝置 5,860
2、 建設7000噸/年加氫C9石油樹脂生產裝置 5,178
3、 藥業分公司項目 6,864
4、 年產5萬噸聚丙烯改性產品項目 6,000
合計 23,902
具體情況如下：
（1）7000噸/年加氫C9石油樹脂項目，投資總額5,178萬元，其中固定資產投資4,678萬元，報告期末已投資3954.82萬元，完成項目投資的84.50％ ，由于技術方面存在一些問題，正逐步解決。
（2）1萬噸/年C5石油樹脂項目已經建成投產。
（3）藥業項目已經建成投產。
（4）聚丙烯改性項目，投資總額6,000萬元，其中固定資產投資4,800萬元，報告期末已投資3329.3萬元，完成項目投資的69.4％ ，公司將隨著產品市場的不斷開拓逐步進行投入。
3、實際投資項目發生變更情況
公司于2001年1月13日召開首屆七次董事會審議了兩項募集資金項目變更的議案，并經2001年2月18日公司2001年第一次臨時股東大會審議通過，決定停止對原投資7,605萬元，年產1萬噸高壓聚乙烯電纜料二期擴建工程項目和原投資4,960萬元，年產3萬噸食品級白油項目的建設，調整為投資6,864萬元成立華科藥業分公司，興建符合GMP標準的藥品生產基地和投資6000萬元興建年產5萬噸聚丙烯改性產品項目。
首屆七次董事會決議刊登在2001年1月16日《中國證券報》上，2001年第一次臨時股東大會決議刊登在2001年2月20日《中國證券報》上。
（二）非募集資金項目
（1）藥業分公司針劑車間項目，總投資3400萬元，其中固定資產投資2660萬元，截止2002年底該項目土建主體工程和主要設備采購工作已經完成，預計今年年底投入試生產。
（2）企業信息化項目處在試運行階段，藥業分公司的進銷存管理系統正進行進銷存編碼原則說明、流程擬定等工作。
（3）藥業分公司營養食品項目，總投資490萬元，已基本建成，投入試生產。
（4）發行可轉換公司債券募集資金建設的三個項目,列入了公司2002年投資計劃，由于承銷的證券公司通道問題和公司今年效益狀況等因素的影響，導致申請發行可轉換公司債券的工作中止，公司先期已用自有資金投入了一部分。碳九石油樹脂生產裝置擴建項目，截止2002年底共投入了5139.57萬元，已基本建成，投入試生產；2.5萬噸/年專用石油樹脂項目，截止2002年底共投入了1522.37萬元；2萬噸氫化C5石油樹脂項目尚未投入建設。
三、公司財務狀況
公司年度內財務狀況、經營成果對比
項目 2002年（元） 2001年（元） 增減幅度%
總資產 523,842,941.49 483,531,598.14 8.34
長期負債 4,290,051.55 3,800,000.00 12.90
股東權益 390,307,263.11 386,825,728.07 0.90
主營業務利潤 48,783,046.23 52,750,006.67 -7.52
凈利潤 10,196,912.04 22,157,305.89 -53.98
變動原因：
1、總資產增加是由于公司報告期內借入3000萬元短期貸款所致；
2、長期負債增加是由于報告期內收到撥付的專項基金增加所致；
3、股東權益增加是由于報告期內實現利潤所致；
4、主營業務利潤和凈利潤下降是由于本年度生產所需化工原材料價格上升,藥業分公司銷售費用較大所致。
四、本報告期內北京中興宇會計師事務所有限責任公司出具了標準無保留意見審計報告。
五、董事會日常工作情況
（一）報告期內董事會的會議情況及決議內容：2002年公司董事會共召開五次會議，其中董事會會議三次，臨時董事會會議二次。具體情況如下：
1、二屆董事會第二次會議于2002年2月23日在公司四樓會議室召開，應到董事11人，實到董事11人。公司監事及高級管理人員列席了會議。會議審議通過了如下決議：
（1）一致審議通過了公司2001年度董事會工作報告。
（2）一致審議通過了公司2001年度總經理工作報告。
（3）一致審議通過了公司2001年度財務決算報告。
（4）一致審議通過了公司2001年年度報告及年度報告摘要。
（5）審議通過了公司2001年度利潤分配預案。
（6）一致審議通過了公司2002年度利潤分配政策。
（7）關于續聘北京中興宇會計師事務所有限責任公司為本公司2002年度財務審計的議案。
（8）關于對可轉換公司債券發行條款調整和確認的議案。
（9）關于董事津貼的議案。
（10）關于聘請境外會計師事務所進行補充審計的議案。
（11）關于公司進行企業信息化項目建設的議案。
（12）關于收購大慶市政府所持大慶醫藥有限公司25%股權的議案。
（13）關于何開林先生申請辭去公司董事職務的議案。
（14）關于向中國工商銀行大慶市分行申請3000萬元授信額度的議案。
（15）審議關于公司2002年度投資計劃的議案。
（16）關于2002年3月30日上午8： 30在公司四樓會議室召開2001年度股東大會的有關事項。
會議決議公告刊登于2002年2月26日《中國證券報》上。
2、 二屆董事會第三次會議于2002年4月18日在公司四樓會議室召開，應到董事10人，實到董事8人。公司監事及高級管理人員列席了會議。會議審議通過了如下決議：
（1）一致審議通過了公司2002年第一季度報告。
（2）一致審議通過了關于藥業分公司新增營養食品項目的議案。
會議決議公告刊登于2002年4月20日《中國證券報》上；
3、 2002年第一次臨時董事會會議于2002年6月27日召開；以通訊方式審議通過了《大慶華科股份有限公司建立現代企業制度自查報告》。
4、 二屆董事會第四次會議于2002年8月7日在公司四樓會議室召開，應到董事10人，實到董事8人。公司監事及高級管理人員列席了會議。會議審議通過了如下決議：
（1）公司2002年半年度報告及摘要；
（2）關于修訂公司《股東大會議事規則》《董事會議事規則》《監事會議事規則》《信息披露制度》《總經理工作細則》《董事會秘書工作細則》的議案；
（3）關于投資興建藥業分公司針劑車間項目的議案；
（4）關于海城市華海經貿有限公司變更注冊地并更名為營口經濟技術開發區信德經貿有限公司的議案；
（5）關于吳兆晨先生申請辭去公司副總經理職務的議案；
（6）關于邵輝先生申請辭去公司審計監察部部長職務的議案；
（7）關于聘任張雄森先生、張好寬先生為公司副總經理的議案；
（8）關于聘任谷文華女士為公司審計監察部部長的議案。
會議決議公告刊登于2002年8月10日《中國證券報》上；
5、2002年第二次臨時董事會會議于2002年10月24日召開，會議審議通過了公司2002年第三季度報告。
（二）董事會對股東大會決議的執行情況
2002年3月30日，公司召開的2001年度股東大會審議通過了2001年度利潤分配方案，以2001年度末總股本的11500萬股為基數，向全體股東每10股派發現金紅利人民幣1.00元（含稅），本議案已于2002年5月29日實施完畢。
六、本次利潤分配預案或公積金轉增股本預案
經北京中興宇會計師事務所有限責任公司審計，2002年度公司實現凈利潤1019.7萬元，提取法定公積金111.9萬元，提取公益金111.3萬元，加上2001年未分配利潤488.8萬元，本期可供股東分配利潤為1285.3萬元，根據二屆董事會第二次會議通過的2002年分配政策，董事會提議，以2002年末總股本11500萬股為基數,向全體股東每10股派發現金紅利0.6元(含稅)， 預計支付現金紅利690萬元,尚余595.3萬元轉入下年分配,公司本次不進行公積金轉增股本。該預案尚需提交2002年度股東大會審議通過后實施。
七、其他報告事項：公司選定的信息披露的報紙為《中國證券報》，在報告期內無變更。
八、監事會報告
一、報告期內監事會會議情況
2002年公司監事會共召開三次監事會會議，會議的具體情況如下：
（一）二屆監事會第二次會議于2002年2月23日召開，會議審議通過以下議案：
1、公司2001年度監事會工作報告。
2、公司2001年年度報告及年度報告摘要。
3、公司2001年度利潤分配預案。
會議決議公告刊登于2002年2月26日《中國證券報》上；
（二）二屆監事會第三次會議于2002年4月18日召開，會議審議通過了公司2002年第一季度報告。會議決議公告刊登于2002年4月20日《中國證券報》上；
（三）二屆監事會第四次會議于2002年8月7日召開，會議審議通過以下議案：
1、公司2002年半年度報告及摘要；
2、關于修訂公司《股東大會議事規則》《董事會議事規則》《監事會議事規則》《信息披露制度》《總經理工作細則》的議案；
3、關于張好寬先生申請辭去公司監事職務的議案。
會議決議公告刊登于2002年8月10日《中國證券報》上。
二、監事會對公司有關事項的獨立意見
1、公司依法運作情況
2002年，董事會認真執行股東大會決議，嚴格遵守國家法律法規和公司章程規定，在股東大會授權和公司章程規定范圍內行使職權，決策程序合法，公司內控制度健全，運作規范。
公司經理層認真執行董事會決議，在董事會授權和公司章程規定的范圍內行使職權，科學管理。
董事、經理和其他高級管理人員能夠做到誠信勤勉，認真履行職責，在執行公司職務時沒有發現違反法律法規、公司章程或損害公司利益的行為。
2、檢查公司財務情況
公司監事會對公司2002年財務制度和財務狀況進行了認真、細致的檢查，公司財務、會計制度健全，財務管理規范。北京中興宇會計師事務所有限責任公司出具的審計報告，客觀真實地反映了公司的財務狀況和經營成果。
3、 募集資金投入情況：公司于2001年1月13日召開首屆七次董事會審議了兩項募集資金項目變更的議案，并經2001年2月18日公司2001年第一次臨時股東大會審議通過。其余項目按承諾實施，沒有發生變更。
4、公司在本年度沒有收購、出售資產事宜。
5、公司無收購、出售資產交易。公司關聯交易公平合理，沒有損害本公司的利益，無內幕交易行為。
九、重要事項
一、本年度公司無重大訴訟、仲裁事項。
二、本年度公司無收購及出售資產、吸收合并情況
三、本年度公司重大關聯交易事項詳見“報表附注”中關聯交易部分。
四、本年度公司無重大合同。
五、報告期內公司及持股5%以上股東承諾事項
2002年3月30日，公司召開的2001年度股東大會審議通過了2001年度利潤分配方案，以2001年度末總股本的11500萬股為基數，向全體股東每10股派發現金紅利人民幣1.00元（含稅），本方案已于2002年5月29日實施完畢。
六、公司2002年度繼續聘任北京中興宇會計師事務所有限責任公司為本公司審計機構，年度審計費30萬元，已支付。該事務所已為本公司提供審計服務的連續年限為三年。
七、報告期內，公司、公司董事會及董事、高級管理人員在報告期內沒有受到中國證監會稽查、中國證監會行政處罰、通報批評、證券交易所公開譴責的情形。
八、其他重大事項
報告期內對公司章程進行了修改，取消了公司名稱中“（集團）”字樣。會議決議公告刊登于2002年4月2日《中國證券報》上。
十、財務報告
審計報告
中興宇審字[2003]第5011號
大慶華科股份有限公司全體股東：
我們接受委托，審計了貴公司2002年12月31日的資產負債表和合并資產負債表、2002年度的利潤及利潤分配表和合并利潤及利潤分配表以及現金流量表和合并現金流量表。這些會計報表由貴公司負責，我們的責任是對這些會計報表發表審計意見。我們的審計是依據《中國注冊會計師獨立審計準則》進行的。在審計過程中，我們結合貴公司實際情況，實施了包括抽查會計記錄等我們認為必要的審計程序。
我們認為，上述會計報表符合《企業會計準則》和《企業會計制度》的有關規定，在所有重大方面公允地反映了貴公司2002年12月31日的財務狀況以及2002年度經營成果和現金流量情況，會計處理方法的選用遵循了一貫性原則。
北京中興宇會計師事務所 中國注冊會計師 滕英超
有限責任公司 中國注冊會計師 王 麗
中國 北京 二００三年三月二十九日
資產負債表
編制單位：大慶華科股份有限公司單位：人民幣元
合并報表
資產 注釋 2002年12月31日 2001年12月31日
流動資產：
貨幣資金 1 88,123,741.04 81,395,210.49
短期投資
應收票據 1,080,000.00 145,500.00
應收股利
應收利息
應收帳款 2 7,874,063.18 6,951,163.49
其他應收款 3 1,360,483.81 644,671.29
預付帳款 4 5,117,519.74 2,358,488.85
應收補貼款 5 25,464.28 131,453.57
存貨 6 54,830,696.48 70,661,643.12
待攤費用 316,642.65 34,556.50
一年內到期的長期債權投資
其他流動資產
流動資產合計 158,728,611.18 162,322,687.31
長期投資：
長期股權投資 1,256,064.99
長期債權投資
長期投資合計 1,256,064.99 -
固定資產：
固定資產原價 7 322,816,170.34 313,105,141.74
減：累計折舊 7 76,501,351.03 56,289,004.00
固定資產凈值 246,314,819.31 256,816,137.74
減：固定資產減值準備 7 3,384,286.81 3,827,011.67
固定資產凈額 242,930,532.50 252,989,126.07
工程物資
在建工程 8 113,999,649.03 60,487,517.04
固定資產清理 9,136.40
固定資產合計 356,930,181.53 313,485,779.51
無形資產及其他資產：
無形資產 9 5,917,998.11 5,891,183.03
長期待攤費用 10 1,010,085.68 1,831,948.29
其他長期資產
無形資產及其他資產合計 6,928,083.79 7,723,131.32
遞延稅項：
遞延稅款借項
資產總計 523,842,941.49 483,531,598.14
資產 母公司報表
流動資產： 2002年12月31日 2001年12月31日
貨幣資金
短期投資 86,362,372.33 80,620,916.07
應收票據
應收股利 930,000.00
應收利息
應收帳款
其他應收款 14,932,303.55 5,327,246.71
預付帳款 1,318,107.14 480,672.74
應收補貼款 5,080,183.34 1,379,894.75
存貨 131,453.57
待攤費用 42,616,238.31 65,717,095.02
一年內到期的長期債權投資 314,736.69
其他流動資產
流動資產合計
長期投資： 151,553,941.36 153,657,278.86
長期股權投資
長期債權投資 13,842,785.30 13,183,299.71
長期投資合計
固定資產： 13,842,785.30 13,183,299.71
固定資產原價
減：累計折舊 300,162,248.86 290,854,930.26
固定資產凈值 71,737,985.43 53,090,866.96
減：固定資產減值準備 228,424,263.43 237,764,063.30
固定資產凈額 2,327,011.67 2,327,011.67
工程物資 226,097,251.76 235,437,051.63
在建工程
固定資產清理 113,999,649.03 60,487,517.04
固定資產合計 9,136.40
無形資產及其他資產： 340,096,900.79 295,933,705.07
無形資產
長期待攤費用 1,816,407.13 1,436,079.25
其他長期資產 1,010,085.68 1,831,948.29
無形資產及其他資產合計
遞延稅項： 2,826,492.81 3,268,027.54
遞延稅款借項
資產總計 508,320,120.26 466,042,311.18
單位負責人：萬志強 財務負責人：劉斌 制表人：楊露清
資產負債表（續表）
編制單位：大慶華科股份有限公司單位：人民幣元
合并報表
負債和所有者權益： 注釋 2002年12月31日 2001年12月31日
流動負債
短期借款 11 30,000,000.00
應付票據
應付帳款 12 56,854,051.12 58,399,943.16
預收帳款 13 13,202,494.29 4,302,101.54
應付工資 91,500.00
應付福利費 2,486,738.36 1,767,733.40
應付股利 14 6,900,000.00 11,500,000.00
應交稅金 15 -2,813,948.45 -5,828,504.80
其他應交款 21,249.00 875.10
其他應付款 16 6,741,020.39 2,605,430.82
預提費用 17 1,246,458.26 2,656,848.39
預計負債 18 730,000.00
一年內到期的長期負債
其他流動負債
流動負債合計 114,729,562.97 76,134,427.61
長期負債：
長期借款
應付債券
長期應付款
專項應付款 19 4,290,051.55 3,800,000.00
其他長期負債
長期負債合計 4,290,051.55 3,800,000.00
遞延稅項：
遞延稅款貸項
遞延收入 20 753,724.25 2,261,172.77
負債合計 119,773,338.77 82,195,600.38
少數股東權益 13,762,339.61 14,510,269.69
股東權益：
股本 21 115,000,000.00 115,000,000.00
減：已歸還投資
股本凈額 115,000,000.00 115,000,000.00
資本公積 22 250,466,618.67 250,281,995.67
盈余公積 23 18,887,903.50 16,655,583.96
其中：法定公益金 9,439,980.93 8,327,054.75
未分配利潤 24 5,952,740.94 4,888,148.44
股東權益合計 390,307,263.11 386,825,728.07
負債和股東權益總計 523,842,941.49 483,531,598.14
母公司報表
負債和所有者權益： 2002年12月31日 2001年12月31日
流動負債
短期借款 30,000,000.00
應付票據
應付帳款 56,467,435.34 57,144,443.10
預收帳款 10,154,764.96 2,942,691.54
應付工資
應付福利費 2,405,760.72 1,741,636.85
應付股利 6,900,000.00 11,500,000.00
應交稅金 -1,677,357.50 -5,523,323.63
其他應交款 17,189.09
其他應付款 6,703,559.02 2,553,919.10
預提費用 1,221,198.26 2,656,848.39
預計負債
一年內到期的長期負債
其他流動負債
流動負債合計 112,192,549.89 73,016,215.35
長期負債：
長期借款
應付債券
長期應付款
專項應付款 4,290,051.55 3,800,000.00
其他長期負債
長期負債合計 4,290,051.55 3,800,000.00
遞延稅項：
遞延稅款貸項
遞延收入 753,724.25 2,261,172.77
負債合計 117,236,325.69 79,077,388.12
少數股東權益
股東權益：
股本 115,000,000.00 115,000,000.00
減：已歸還投資
股本凈額 115,000,000.00 115,000,000.00
資本公積 250,466,618.67 250,281,995.67
盈余公積 18,818,010.25 16,651,160.54
其中：法定公益金 9,409,005.12 8,325,580.27
未分配利潤 6,799,165.65 5,031,766.85
股東權益合計 391,083,794.57 386,964,923.06
負債和股東權益總計 508,320,120.26 466,042,311.18
單位負責人：萬志強 財務負責人：劉斌 制表人：楊露清
利潤及利潤分配表
編制單位：大慶華科股份有限公司單位：人民幣元
合并報表
項目 注釋 2002年度 2001年度
一.主營業務收入 25 489,771,704.05 379,472,606.91
減：主營業務成本 26 439,841,078.16 325,834,768.03
主營業務稅金及附加 27 1,147,579.66 887,832.21
二.主營業務利潤 48,783,046.23 52,750,006.67
加：其它業務利潤 28 667,310.88 133,732.28
營業費用 29 18,230,700.22 7,983,608.53
管理費用 22,278,833.88 23,556,179.39
財務費用 30 -150,511.40 -2,741,741.53
三.營業利潤(虧損以"-"號填列) 9,091,334.41 24,085,692.56
加：投資收益(損失以"-"號填列) 31 340,783.51 470,519.50
補貼收入 49,888.28 23,660.00
營業外收入 32 1,562,113.53 1,656,437.25
減：營業外支出 33 -616,076.70 395,127.59
四.利潤總額 11,660,196.43 25,841,181.72
減：所得稅 34 2,230,399.92 4,513,971.73
減：少數股東損益 -767,115.53 -830,095.90
五.凈利潤(凈虧損以"-"號填列) 10,196,912.04 22,157,305.89
加：年初未分配利潤 4,888,148.44 -1,631,792.33
其他轉入
六.可分配的利潤 15,085,060.48 20,525,513.56
減：提取法定盈余公積 1,119,393.36 2,069,419.79
提取法定公益金 1,112,926.18 2,067,945.33
提取職工獎勵及福利基金
提取儲備基金
提取企業發展基金
利潤歸還投資
七.可供股東分配的利潤 12,852,740.94 16,388,148.44
減：應付優先股股利
提取任意盈余公積
應付普通股股利 6,900,000.00 11,500,000.00
轉作資本(或股本)的普通股股利
八、未分配利潤 5,952,740.94 4,888,148.44
母公司報表
項目 2002年度 2001年度
一.主營業務收入 473,242,736.38 366,501,614.64
減：主營業務成本 427,359,200.30 315,083,296.10
主營業務稅金及附加 1,096,494.46 857,657.47
二.主營業務利潤 44,787,041.62 50,560,661.07
加：其它業務利潤 742,403.12 305,592.35
營業費用 13,935,775.88 6,963,066.74
管理費用 19,990,585.27 20,839,120.06
財務費用 -137,063.41 -2,750,940.39
三.營業利潤(虧損以"-"號填列) 11,740,147.00 25,815,007.01
加：投資收益(損失以"-"號填列) -275,764.41 -260,695.25
補貼收入 24,424.00 23,660.00
營業外收入 1,559,898.53 1,656,007.25
減：營業外支出 108,923.30 152,205.62
四.利潤總額 12,939,781.82 27,081,773.39
減：所得稅 2,105,533.32 4,453,867.01
減：少數股東損益
五.凈利潤(凈虧損以"-"號填列) 10,834,248.50 22,627,906.38
加：年初未分配利潤 5,031,766.85 -1,963,197.83
其他轉入
六.可分配的利潤 15,866,015.35 20,664,708.55
減：提取法定盈余公積 1,083,424.85 2,066,470.85
提取法定公益金 1,083,424.85 2,066,470.85
提取職工獎勵及福利基金
提取儲備基金
提取企業發展基金
利潤歸還投資
七.可供股東分配的利潤 13,699,165.65 16,531,766.85
減：應付優先股股利
提取任意盈余公積
應付普通股股利 6,900,000.00 11,500,000.00
轉作資本(或股本)的普通股股利
八、未分配利潤 6,799,165.65 5,031,766.85
補充資料：
項目 本年累計數 上年實際數
1.出售、處置部門或被投資單位所得收益
2.自然災害發生的損失
3會計政策變更增加(或減少)利潤總額 -515,703.94
4.會計估計變更增加(或減少)利潤總額
5.債務重組損失
6.其他
單位負責人：萬志強 財務負責人：劉斌 制表人：楊露清
現金流量表
2002年度
編制單位：大慶華科股份有限公司 單位：人民幣元
項目 注釋 合并報表
一、經營活動產生的現金流量
銷售商品、提供勞務收到的現金 592,429,364.54
收到的稅費返還
收到的其他與經營活動有關的現金 2,601,626.45
現金流入小計 595,030,990.99
購買商品、接受勞務支付的現金 497,291,690.95
支付給職工以及為職工支付的現金 21,524,110.05
支付的各項稅費 15,971,068.79
支付的其他與經營活動有關的現金 35 7,299,905.42
現金流出小計 542,086,775.21
經營活動產生的現金流量凈額 52,944,215.78
二、投資活動產生的現金流量 -
收回投資所收到的現金
取得投資收益所收到的現金
處置固定資產、無形資產和其他長期資產所收回的現金凈額 9,136.40
收到的其他與投資活動有關的現金
現金流入小計 9,136.40
購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金 67,700,363.74
投資所支付的現金 425,250.00
支付的其他與投資活動有關的現金
現金流出小計 68,125,613.74
投資活動產生的現金流量凈額 -68,116,477.34
三、籌資活動產生的現金流量
吸收投資所收到的現金
借款所收到的現金 30,000,000.00
收到的其他與籌資活動有關的現金 36 4,650,000.00
現金流入小計 34,650,000.00
償還債務所支付的現金
分配股利,利潤或償付利息所支付的現金 12,683,069.61
支付的其他與籌資活動有關的現金
現金流出小計 12,683,069.61
籌資活動產生的現金流量凈額 21,966,930.39
四、匯率變動對現金的影響
五、現金及現金等價物凈增加額 6,794,668.83
項目 母公司報表
一、經營活動產生的現金流量
銷售商品、提供勞務收到的現金 567,115,776.18
收到的稅費返還
收到的其他與經營活動有關的現金 2,541,149.68
現金流入小計 569,656,925.86
購買商品、接受勞務支付的現金 475,789,470.91
支付給職工以及為職工支付的現金 20,891,224.75
支付的各項稅費 15,416,327.48
支付的其他與經營活動有關的現金 6,032,704.51
現金流出小計 518,129,727.65
經營活動產生的現金流量凈額 51,527,198.21
二、投資活動產生的現金流量
收回投資所收到的現金
取得投資收益所收到的現金
處置固定資產、無形資產和其他長期資產所收回的現金凈額 9,136.40
收到的其他與投資活動有關的現金
現金流入小計 9,136.40
購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金 67,336,558.74
投資所支付的現金 425,250.00
支付的其他與投資活動有關的現金
現金流出小計 67,761,808.74
投資活動產生的現金流量凈額 -67,752,672.34
三、籌資活動產生的現金流量
吸收投資所收到的現金
借款所收到的現金 30,000,000.00
收到的其他與籌資活動有關的現金 4,650,000.00
現金流入小計 34,650,000.00
償還債務所支付的現金
分配股利,利潤或償付利息所支付的現金 12,683,069.61
支付的其他與籌資活動有關的現金
現金流出小計 12,683,069.61
籌資活動產生的現金流量凈額 21,966,930.39
四、匯率變動對現金的影響
五、現金及現金等價物凈增加額 5,741,456.26
單位負責人：萬志強 財務負責人：劉斌 制表人：楊露清
現金流量表（續表）
2002年度
編制單位：大慶華科股份有限公司 單位：人民幣元
項目 注釋 合并報表
1.將凈利潤調節為經營活動現金流量
凈利潤 10,196,912.04
加：少數股東損益 -767,115.53
計提的資產減值準備 -311,462.77
固定資產折舊 19,762,372.77
無形資產攤銷、長期待攤費用攤銷 1,545,047.53
待攤費用的減少(減增加) -282,086.15
預提費用的增加(減減少) -1,410,390.13
處置固定資產，無形資產和其他長期資產的損失(減；收益) 23,994.80
固定資產報廢損失
遞延收益轉入 -1,507,448.52
財務費用 1,183,069.61
投資損失(減：收益) -340,783.51
遞延稅款貸項(減：借項)
存貨的減少(減：增加) 16,634,122.61
經營性應收項目的減少(減：增加) -9,024,022.44
經營性應付項目的增加(減：減少) 17,242,005.47
其他
經營活動產生的現金凈流量 52,944,215.78
2、不涉及現金收支的投資和籌資活動
債務轉為資本
一年內到期的可轉換公司債券
融資租入固定資產
3、現金及現金等價物凈增加情況：
現金的期末余額 88,123,741.04
減：現金期初余額 81,329,072.21
加：現金等價物的期末余額
減：現金等價物的期初余額
現金及現金等物凈增加額 6,794,668.83
項目 母公司報表
1.將凈利潤調節為經營活動現金流量
凈利潤 10,834,248.50
加：少數股東損益
計提的資產減值準備 -136,166.87
固定資產折舊 18,631,580.51
無形資產攤銷、長期待攤費用攤銷 1,141,534.69
待攤費用的減少(減增加) -314,736.90
預提費用的增加(減減少) -1,435,650.13
處置固定資產，無形資產和其他長期資產的損失(減；收益) 23,994.80
固定資產報廢損失
遞延收益轉入 -1,507,448.52
財務費用 1,183,069.61
投資損失(減：收益) 275,764.41
遞延稅款貸項(減：借項)
存貨的減少(減：增加) 23,909,367.68
經營性應收項目的減少(減：增加) -15,645,526.63
經營性應付項目的增加(減：減少) 14,567,167.06
其他
經營活動產生的現金凈流量 51,527,198.21
2、不涉及現金收支的投資和籌資活動
債務轉為資本
一年內到期的可轉換公司債券
融資租入固定資產
3、現金及現金等價物凈增加情況：
現金的期末余額 86,362,372.33
減：現金期初余額 80,620,916.07
加：現金等價物的期末余額
減：現金等價物的期初余額
現金及現金等物凈增加額 5,741,456.26
單位負責人：萬志強 財務負責人：劉斌 制表人：楊露清
股東權益變動表
編制單位：大慶華科股份有限公司2002年12月31日單位：人民幣元
項目 本年數 上年數
一、實收資本(或股本)
：年初余額 115,000,000.00 115,000,000.00
本年增加數
其中：資本公積轉入
盈余公積轉入
利潤分配轉入
新增資本(或股本)
本年減少數
年末余額 115,000,000.00 115,000,000.00
二、資本公積：
年初余額 250,281,995.67 250,281,995.67
本年增加數 184,623.00
其中：資本(或股本)溢價
接受捐贈非現金資產準備
接受現金捐贈
股權投資準備
撥款轉入 184,623.00
外幣資本折算差額
其他資本公積
本年減少數
其中：轉增資本(或股本)
年末余額 250,466,618.67 250,281,995.67
三、法定和任意盈余公積
年初余額 8,328,529.21 6,259,109.42
本年增加數 1,119,393.36 2,069,419.79
其中：從凈利潤中提取數 1,119,393.36 2,069,419.79
其中：法定盈余公積 1,119,393.36 2,069,419.79
任意盈余公積
儲備基金
企業發展基金
法定公益金轉入數
本年減少數
其中：彌補虧損
轉贈資本
分派現金股利或利潤
分派股票股利
年末余額 9,447,922.57 8,328,529.21
其中：法定盈余公積 9,447,922.47 8,328,529.21
儲備基金
企業發展基金
四、法定公益金
年初余額 8,327,054.75 6,259,109.42
本年增加數 1,112,926.18 2,067,945.33
其中：從凈利潤中提取數 1,112,926.18 2,067,945.33
本年減少數
其中：集體福利支出
年末余額 9,439,980.93 8,327,054.75
五、未分配利潤
年初未分配利潤 4,888,148.44 -1,631,792.33
本年凈利潤(凈虧損以‘- ’號填列 10,196,912.04 22,157,305.89
本年利潤分配 9,132,319.54 15,637,365.12
年末未分配利潤(未彌
補虧損以‘-號填列) 5,952,740.94 4,888,148.44
單位負責人：萬志強 財務負責人：劉斌 制表人：楊露清
資產減值準備明細表
編制單位：大慶華科股份有限公司2002年1--12月單位：人民幣元
項目 年初余額 本年增加數
一、壞賬準備合計 723,996.11 491,713.20
其中：應收賬款 612,810.58 428,419.86
其他應收款 111,185.53 63,293.34
二、短期投資跌價準備合計
其中：股票投資
債券投資
三、存貨跌價準備合計 2,999,967.37 2,006,277.05
其中：庫存商品 1,799,967.37 1,408,578.68
原材料 1,200,000.00
在產品 112,526.28
發出商品 485,172.09
四、長期投資跌價準備合計 -
其中：長期股權投資 -
長期債權投資 -
五、固定資產減值準備合計 3,827,011.67
其中：房屋、建筑物 -
機器設備 3,827,011.67
六、無形資產減值準備 528,000.00 -
其中：專利權 -
商標權 -
七、在建工程減值準備 -
八、委托貸款減值準備 -
項目 本年轉回數 年末余額
一、壞賬準備合計 1,215,709.31
其中：應收賬款 1,041,230.44
其他應收款 174,478.87
二、短期投資跌價準備合計 -
其中：股票投資 -
債券投資 -
三、存貨跌價準備合計 2,809,453.02 2,196,791.40
其中：庫存商品 1,609,453.02 1,599,093.03
原材料 1,200,000.00
在產品 112,526.28
發出商品 485,172.09
四、長期投資跌價準備合計
其中：長期股權投資
長期債權投資
五、固定資產減值準備合計 442,724.86 3,384,286.81
其中：房屋、建筑物
機器設備 442,724.86 3,384,286.81
六、無形資產減值準備 528,000.00
其中：專利權
商標權
七、在建工程減值準備
八、委托貸款減值準備
單位負責人：萬志強財務負責人：劉斌制表人：楊露清
利潤表附表
單位名稱：大慶華科股份有限公司2002年度
凈資產收益率(%) 每股收益(元)
報告期利潤
全面攤薄 加權平均 全面攤薄 加權平均
主營業務利潤 12.50 12.45 0.424 0.424
營業利潤 2.33 2.32 0.079 0.079
凈利潤 2.61 2.60 0.089 0.089
扣除非經常性損益后的凈利潤 2.04 2.03 0.069 0.069
應交增值稅明細表
編制單位：大慶華科股份有限公司2002年12月31日單位：人民幣元
項目 行次 本年累計數
一、應交增值稅： 1
1.年初未抵扣數(以‘- ’號填列) 2 -5,845,619.30
2.銷項稅額 3 97,173,585.47
出口退稅 4
進項稅額轉出 5 868,527.72
轉出多交增值稅 6
3.進項稅額 7 84,048,910.53
已交稅金 8
減免稅款 9
出口抵減內銷產品應納稅額 10
轉出未交增值稅 11 11,255,839.09
4.期末未抵扣數(以‘-’填列) 12 -3,108,255.73
二、未交增值稅： 13
1.年初未交數(多交數已"-"填列) 14 -74,986.69
2.本期轉入數(多交數已"-"填列) 15 11,255,839.09
3.本期已交數 16 10,709,076.51
4.期末未交數(多交數已"-"填列) 17 471,775.89
單位負責人：萬志強 財務負責人：劉斌 制表人：楊露清
會計報表附注
2002年度
一、公司簡介
大慶華科股份有限公司（以下簡稱“本公司”）是經黑龍江省體改委黑體改復字[1998]54號文件批準，由大慶高新技術產業開發區高科技開發總公司、大慶龍化新實業總公司、大慶龍源石化股份有限公司、大慶高新技術產業開發區建設開發總公司、大慶高新技術產業開發區華濱化工有限公司共同發起設立的。本公司于1998年12月8日正式成立并向黑龍江省工商行政管理局領取了2300001101503號企業法人營業執照。本公司經中國證券監督管理委員會證監發行字[2000]94號文件批準于2000年7月7日上網定價發行社會公眾股3,000萬股,股票代碼：0985。 本公司原名為“大慶華科（集團）股份有限公司”，2002年4月3日經黑龍江省工商行政管理局核準將公司名稱變更為“大慶華科股份有限公司”。本公司經營范圍為：生產、銷售精細化工產品（不含危險品），計算機及軟件，電子產品，儀器儀表，銷售石油化工產品（國家有專項規定的除外），建筑材料；生產片劑，硬膠囊劑，顆粒劑（僅限分支機構經營）。進出口業務（按外經貿部批準文件執行）。
二、主要會計政策、會計估計和合并會計報表編制方法
1、會計制度
本公司執行《企業會計準則》、《企業會計制度》。
2、會計年度
本公司采用公歷年度，即每年公歷1月1日起至12月31日止為一個會計年度。
3、記賬本位幣
本公司以人民幣為記賬本位幣。
4、記賬基礎和計價原則
本公司以權責發生制為記賬基礎，各項財產以歷史成本為計價原則，如果發生減值，則計提相應的減值準備。
5、外幣業務核算方法
外幣經濟業務按月初中國人民銀行公布的市場匯價（中間價）折合人民幣記賬，月末對貨幣性項目中外幣余額按月末市場匯率進行調整，因匯率變動發生的差額，作為匯兌損益，計入當期損益;屬于籌建期間的，計入長期待攤費用；屬于與購建固定資產有關的借款發生的，按照借款費用資本化的原則進行處理。
6、現金等價物確定標準
現金等價物指公司持有期限在三個月內、流動性強，易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。
7、短期投資核算方法
（1）短期投資的計價
短期投資在取得時按照投資成本計價。投資成本是指公司取得短期投資時實際支付的價款（包括稅金、手續費和相關費用）或者放棄非現金資產的賬面價值等。實際支付的價款中包含已宣告但尚未領取的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息單獨核算，不構成投資成本。
（2）短期投資收益確認方法
短期投資持有期間所收到的股利、利息等收益，不確認投資收益，作為沖減投資成本處理。出售短期投資所獲得的價款，減去短期投資的賬面價值以及未收到的已計入應收項目的股利、利息等后的余額，作為投資收益或損失，計入當期損益。
（3） 短期投資的期末計價及短期投資跌價準備
短期投資在期末時按成本與市價孰低計量，對市價低于成本的差額，確認為短期投資跌價準備。
公司在對短期投資運用成本與市價孰低計量時，采用按單項投資為基礎計算并確定計提跌價準備。
8、壞賬的確認標準及壞賬損失的核算方法
（1）壞賬的確認標準
確認壞賬損失的標準為：有確鑿證據表明該項應收款項（包括應收賬款和其他應收款）不能收回或收回的可能性不大，如因債務人死亡或債務單位破產，資不抵債，現金流量嚴重不足，發生嚴重自然災害導致停產而在短期內無法償付債務，以及其他足以證明應收款項發生損失和應收款項逾期五年以上。
（2）壞賬損失的核算方法
對壞賬損失采用備抵法核算。根據公司以往的應收款項發生壞賬的情況等經驗、債務單位的實際財務狀況和現金流量的情況、以及其他相關信息，壞賬準備的提取采用賬齡分析法，計提比例如下：賬齡 計提比例
一年以內 5%
一至二年 10%
二至三年 30%
三至四年 50%
四至五年 80%
五年以上 100%
9、 存貨核算方法和盤存制度
（1）存貨的分類
本公司的存貨分為原材料、包裝物、低值易耗品、產成品、庫存商品、在產品和發出商品。
（2）存貨的計價、攤銷和跌價準備
各種存貨按取得時的實際成本計價，領用或發出原材料、包裝物、低值易耗品、產成品、庫存商品采用加權平均法確定其實際成本核算。
包裝物和低值易耗品在領用時采用一次攤銷法。
存貨在期末時按成本與可變現凈值孰低計量。如果由于存貨毀損、全部或部分陳舊過時或銷售價格低于成本等原因，使存貨成本高于可變現凈值的，按單個存貨項目的可變現凈值低于存貨成本部分，計提存貨跌價準備。
（3） 存貨的盤存制度
存貨的管理按永續盤存制。公司至少于年末，對各種存貨進行全面盤點，并根據盤點結果調整賬面記錄。
10、長期投資核算方法
（1）長期股權投資
本公司長期股權投資，按取得時的實際成本作為初始投資成本。
本公司投資占被投資單位有表決權資本總額20%以下的，或雖投資占20%或20%以上，但不具有重大影響，采用成本法核算；占被投資單位有表決權資本總額20%以上或雖投資不足20%但具有重大影響的，采用權益法核算。
采用成本法核算時，除追加投資、將應分得的現金股利或利潤轉為投資或收回投資外，長期股權投資的賬面價值一般應當保持不變。被投資單位宣告分派的利潤或現金股利，作為當期投資收益。
采用權益法核算時，初始投資成本與應享有被投資單位所有者權益份額之間的差額，作為股權投資差額處理，按一定期限平均攤銷，計入損益。股權投資差額的攤銷期限，合同規定了投資期限的，按投資期限攤銷；合同沒有規定投資期限的，初始投資成本超過應享有被投資單位所有者權益份額之間的差額，按不超過10年（含10年）的期限攤銷；初始投資成本低于應享有被投資單位所有者權益份額之間的差額，按不低于10年（含10年）的期限攤銷。
在采用權益法核算時，公司在取得股權投資后，按應享有或應分擔的被投資單位當年實現的凈利潤或發生的凈虧損的份額（法律、法規或公司章程規定不屬于投資企業的凈利潤除外），調整投資的賬面價值，并作為當期投資損益。對被投資單位除凈損益以外的所有者權益的其他變動，也應當根據具體情況調整投資的賬面價值。
處置長期股權投資時，按實際取得的價款與投資賬面價值的差額，作為當期投資損益。
（2）長期債權投資
長期債權投資在取得時，應按取得時的實際成本，作為初始投資成本。實際成本中包含的已到付息期但尚未領取的債權利息單獨核算，不構成投資成本。
對長期債權投資按照票面價值與票面利率按期計算利息收入，確認為當期投資收益。
長期債券投資的初始投資成本減去未到期債券利息和計入初始投資成本的相關稅費，與債券面值之間的差額，作為債券溢價或折價。債券的溢價或折價在債券存續期間內于確認相關債券利息收入時攤銷。攤銷方法采用直線法。
處置長期債權投資時，按實際取得的價款與投資賬面價值的差額，作為當期投資損益。
（3）長期投資減值準備
長期投資在期末時按照其賬面價值與可收回金額孰低計量。如果由于市價持續下跌或被投資單位經營狀況變化，導致其可收回金額低于投資的賬面價值，按單項投資項目可收回金額低于賬面價值的差額，計提長期投資減值準備。
11、 固定資產和折舊核算方法
（1）固定資產標準
使用期限超過一年的房屋、建筑物、機器設備、運輸工具以及其他與生產、經營有關的設備、器具、工具等資產；不屬于生產經營主要設備的物品，單位價值在2000元以上，并且使用期限超過兩年的，也作為固定資產。
（2）固定資產計價
固定資產按取得時的實際成本作為入賬價值，取得時的成本包括買價、進口關稅、運輸和保險等相關費用，以及為使固定資產達到預定可使用狀態前所必要的支出。固定資產取得時的成本根據具體情況分別確定：
A.購置的不需要經過建造過程即可使用的固定資產，按實際支付的買價、包裝費、運輸費、安裝成本、交納的有關稅金等作為入賬價值。
B.自行建造的固定資產，按建造該資產達到預定可使用狀態前所發生的全部支出，作為入賬價值。
C.投資者投入的固定資產，按投資各方確認的價值，作為入賬價值。
D.融資租入的固定資產，按租賃開始日的最低租賃付款額作為入賬價值。
E.在原有固定資產的基礎上進行改建、擴建的，按原固定資產的賬面價值，加上由于改建、擴建而使該資產達到預定可使用狀態前發生的支出，減去改建、擴建過程中發生的變價收入，作為入賬價值。
F.公司接受的債務人以非現金資產抵償債務方式取得的固定資產，或以應收債權換入固定資產的，按應收債權的賬面價值加上應支付的相關稅費，作為入賬價值。
G.以非貨幣性交易換入的固定資產，按換出資產的賬面價值加上應支付的相關稅費，作為入賬價值。
H.接受捐贈的固定資產，按以下規定確定其入賬價值：
①捐贈方提供了有關憑據的,按憑據上標明的金額加上應支付的相關稅費,作為入賬價值。
②捐贈方沒有提供有關憑據的，按如下順序確定其入賬價值：
同類或類似固定資產存在活躍市場的，按同類或類似固定資產的市場價格估計的金額，加上應支付的相關稅費，作為入賬價值；同類或類似固定資產不存在活躍市場的，按該接受捐贈的固定資產的預計未來現金流量現值，作為入賬價值。
如受贈的系舊的固定資產，按照上述方法確認的價值，減去按該項資產的新舊程度估計的價值損耗后的余額，作為入賬價值。
I.盤盈的固定資產，按同類或類似固定資產的市場價格，減去按該項資產的新舊程度估計的價值損耗后的余額，作為入賬價值。
J.經批準無償調入的固定資產，按調出單位的賬面價值加上發生的運輸費、安裝費等相關費用，作為入賬價值。
固定資產的入賬價值中，還應當包括公司為取得固定資產而交納的契稅，耕地占用稅、車輛購置稅等相關稅費。 |
